Saque da empresa. Shadow cash market: esquemas e formas de identificá-los

Saque ou saque?

A questão da transferência de dinheiro da circulação não monetária para a forma natural ainda estava na era soviética. Mesmo quando a economia era totalmente planejada. Assim, pesquisadores americanos notaram que em 1973 até 4% da economia da URSS estava na sombra. E isso é tudo - pagamentos em dinheiro que estavam fora da vista do estado.

Em 1988, após a lei de cooperação, na URSS a questão do dinheiro aumentou com particular urgência. Ao mesmo tempo, os primeiros esquemas "turvos" apareceram com a retirada de dinheiro do campo de visão das autoridades reguladoras, que na época simplesmente não entendiam como responder às ações de planejadores inteligentes.

Ao mesmo tempo, surgiu o termo "casing out", que é amplamente conhecido e em uso, mas nem um único dicionário define essa palavra, esse termo também não está nos Códigos Penal ou Tributário. No entanto, tradicionalmente "saque" refere-se a qualquer esquema de dinheiro que explora brechas ou imperfeições na lei. Atualmente, o uso de tais esquemas pode levar a sanções de bancos e agências de aplicação da lei. Os bancos podem congelar contas e exigir documentos de um empresário confirmando que essa retirada de fundos está relacionada especificamente à atividade empresarial. E os agentes da lei encontram artigos do Código Penal para impedir o saque de fundos, que ajudam a iniciar uma investigação por suspeita de atividades comerciais ilegais (artigo 171 do Código Penal da Federação Russa), atividades bancárias ilegais (artigo 172 do Código Penal Código da Federação Russa), evasão fiscal (artigos 198, 199 do Código Penal da Federação Russa), lavagem de dinheiro (artigo 174 do Código Penal da Federação Russa), fraude (artigo 159 do Código Penal da Rússia Federação) ou patrocínio do terrorismo (artigo 205 do Código Penal da Federação Russa). Em geral, há motivos mais do que suficientes para se tornar objeto de atenção.

Comentário do advogado

Ilya Shengelia, Associado Sênior no escritório de advocacia VEGAS LEX

Por si só, o saque de fundos é qualificado na prática não como crime, mas como prova de sua prática. Para a aplicação da punição, os objetivos e consequências dessa operação são de maior importância – redução da carga tributária, obtenção de recursos para cálculos de corrupção, legalização de rendimentos ilícitos, etc. Ao mesmo tempo, não importa se a lei permite o uso de um esquema de saque específico.

Existe outro termo - "sacar". Refere-se a um procedimento completamente normal para retirar dinheiro, por exemplo, em um caixa eletrônico ou de uma conta bancária, ou a outras opções de transferência de dinheiro de não-dinheiro para dinheiro que são transparentes para a lei e compreensíveis para o estado. No final das contas, é impossível em todos os lugares e sempre pagar apenas por meios não monetários, todos entendem isso.

A legislação está em constante aperfeiçoamento, mas não acompanha os novos "esquemas". Há uma luta constante entre as agências de aplicação da lei e os legisladores, por um lado, e os representantes das empresas, por outro. Como os representantes da atividade "em dinheiro" observam, se o estado fechar um esquema, outro aparecerá imediatamente. Essas operações clandestinas mostram notável resiliência porque não se limitam a pequenas e médias empresas. De uma forma ou de outra, nelas estão envolvidos quase todos os bancos e muitos players do grande empresariado nacional.

Então, quais opções para sacar fundos são permitidas pela legislação da Federação Russa? Existem vários deles:

retirada de fundos para as necessidades econômicas da empresa;

pagamento de dividendos aos fundadores da LLC;

emissão de empréstimos;

levantamento de dinheiro através de IP.

Apesar da legalidade, esses métodos, se usados de forma inepta, podem parecer “esquemas”, os bancos e o Estado dão atenção redobrada a eles. E com qualquer suspeita, lançam mecanismos destinados a complicar o recebimento de dinheiro. E a presunção de inocência não funciona aqui - o comerciante terá que provar suas intenções honestas, até ir a tribunal. Portanto, para sacar fundos, você deve conhecer profundamente as regras da lei e todas as restrições estabelecidas, além de elaborar corretamente todos os documentos contábeis.

A retirada de fundos é a esfera de responsabilidade profissional de vários departamentos e serviços da Rússia. Entre eles estão o Banco Central da Federação Russa, o Serviço Federal de Monitoramento Financeiro, o Serviço Fiscal Federal, bem como o Ministério da Administração Interna, o Serviço Federal de Segurança. Além disso, todos os serviços de segurança dos bancos estão envolvidos no monitoramento dessas operações.

Retirada de fundos para as necessidades econômicas da empresa

Este é um dos esquemas mais comuns para sacar fundos da conta corrente de uma LLC. A única ressalva é que o dinheiro deve ser gasto na própria empresa. Pode ser a compra de artigos de papelaria, equipamentos de escritório, aluguel de veículos. Você deve estar preparado para o fato de que o banco, ao emitir dinheiro para as necessidades comerciais da empresa, pode reter uma comissão, que depende dos termos do contrato de serviço. Em média, é de até 0,5% do valor sacado.

A coisa mais importante ao sacar fundos de uma conta corrente para necessidades de negócios é que essas despesas devem ter documentos contábeis devidamente elaborados. Se parece com isso. Um funcionário da empresa escreve um pedido de provisão de dinheiro, e o chefe da empresa indica o valor e o momento da emissão do dinheiro, bem como o sinal e a data. Há uma instrução direta do Banco da Rússia datada de 11 de março de 2014 nº 3210-U, cláusula 6.3, de que é impossível emitir dinheiro para um funcionário da empresa que ainda não informou sobre fundos emitidos anteriormente. A legislação não estabelece restrições quanto ao valor dos valores que podem ser emitidos a um empregado. No entanto, de acordo com a instrução do Banco Central da Rússia de 7 de outubro de 2013 nº 3073-U, o valor máximo de liquidações em dinheiro é fixado em 100 mil rublos sob um acordo com uma pessoa jurídica. Portanto, um funcionário, falando em nome da empresa, deve cumprir essa restrição. Por violação desse limite, é fornecida uma multa de até 50 mil rublos, que é imposta a quem pagou em dinheiro. Além disso, uma multa de até cinco mil rublos pode ser imposta ao chefe da empresa - artigo 15.1 do Código de Ofensas Administrativas da Federação Russa.

Para contornar essa limitação, as empresas firmam diversos acordos, segundo os quais cada pagamento não excede o limite estabelecido pelo Banco Central. Formalmente, neste caso, não há do que reclamar. No entanto, desatenção e negligência na preparação de documentos de relatório podem jogar contra o chefe da empresa. Normalmente, recibos de vendas, faturas ou certificados de trabalho executados são usados para confirmar o pagamento e, se estiverem preenchidos com erros, as despesas com eles não são reconhecidas como custos de produção. A decisão sobre isso foi emitida pelo Supremo Tribunal da Federação Russa, datada de 9 de março de 2016, nº 302-KG16-450. Se o cheque ou outros documentos não indicarem a data, as colunas "preço das mercadorias", "quantidade" não forem preenchidas, a assinatura do vendedor não for assinada, outros erros forem cometidos, então o dinheiro será incluído na renda do funcionário, e o imposto de renda pessoal deve ser pago a partir dessa renda.

Pagamento de dividendos aos fundadores de uma LLC para sacar fundos

Este é um dos esquemas de levantamento de dinheiro mais transparentes, em termos de legalidade. As LLCs são criadas com o objetivo de obter lucro pelos fundadores, este é o seu direito legal. No entanto, neste procedimento há uma série de certas formalidades e restrições que devem ser observadas. O inconveniente mais importante é que os dividendos não podem ser pagos mais do que uma vez por trimestre. Esta limitação exclui o recebimento imediato de dinheiro.

Existem restrições que proíbem o pagamento de dividendos:

o capital autorizado da empresa não está totalmente integralizado;

o valor da ação da empresa não foi pago;

a empresa está em fase de falência ou pode sê-lo após o pagamento de dividendos;

há uma perda descoberta de acordo com os dados contábeis;

o valor do patrimônio líquido for inferior ao capital autorizado e ao fundo de reserva ou se tornará após o pagamento de dividendos.

Se não houver restrições, é necessário realizar uma reunião dos fundadores, onde serão aprovadas as demonstrações financeiras do período final, será tomada uma decisão sobre o pagamento de dividendos, bem como seu volume e época. Após os resultados da reunião dos fundadores, deve ser lavrada a ata da reunião. Os dividendos são pagos no caixa da empresa ou transferidos da conta corrente. Os dividendos estão sujeitos ao imposto de renda pessoal. Para residentes da Federação Russa, a taxa é de 13%, para não residentes - 15%.

Emissão de empréstimos

Os empréstimos, ao contrário dos empréstimos, podem ser emitidos por qualquer pessoa jurídica. Além disso, um empréstimo pode ser emitido por qualquer período e sem juros. Ao emitir um empréstimo com a expressão "à vista", este deve ser devolvido no prazo de 30 dias após o credor apresentar o pedido de reembolso. No entanto, tal exigência pode nunca ocorrer.

Embora o empréstimo possa ser isento de juros, é necessário pagar imposto sobre ele. O fato é que a uma taxa de juros inferior a 2/3 da taxa de refinanciamento, e no caso de um empréstimo sem juros é zero, os juros não vencidos são reconhecidos como rendimentos e sujeitos a imposto de renda pessoal. O próprio imposto de renda pessoal é calculado como 35% do valor que é a diferença entre o valor dos pagamentos de juros sob o contrato de empréstimo e o valor que é 2/3 da taxa de refinanciamento.

Apesar da aparente simplicidade da transação, ela pode ser reconhecida como um “cash out”, pois em essência é apenas uma retirada de dinheiro.

Pagamento por serviços IP

Esta é a maneira mais controversa, embora formalmente legal, de sacar dinheiro. As autoridades reguladoras sabem disso e, se quiserem, podem complicar seriamente a vida de um empresário se considerarem que se trata de um “esquema de saque” e não de despesas reais associadas à atividade empresarial. No entanto, esse método funciona e os legisladores ainda não podem "cobri-lo".

A essência deste método é a seguinte. De acordo com o parágrafo 2 do artigo 862 do Código Civil da Federação Russa, todas as transações monetárias entre pessoas jurídicas e empresários individuais são realizadas de forma não monetária. E um empresário individual pode dispor livremente dos fundos disponíveis. Assim, um empresário, o chefe de uma LLC, encomenda serviços ou trabalho de um empresário individual, que deve necessariamente ser justificado economicamente. E se esses serviços ou obras são de natureza intangível, é quase impossível rastrear as despesas reais de um empreendedor individual para a realização.

Um empresário individual deve necessariamente realizar atividades comerciais - prestar serviços a empresas ou clientes externos, realizar trabalhos, negociar com contrapartes etc. Além disso, não deve haver sinais de interdependência entre os participantes da transação, caso contrário, as autoridades reguladoras podem reconhecer a transação como nula. E certifique-se de documentar a transação - o contrato e o ato de fechamento. Dependendo do sistema de tributação em que o empresário individual está, a base tributável dos fundos recebidos também muda. O empresário individual recebe dinheiro do cliente, paga impostos e comissões devidas ao banco. Então ele pode tirá-los e usá-los como achar melhor. De jure - a lei é observada, de facto - o dinheiro pode ser transferido para qualquer pessoa por acordo verbal.

Luta contra o saque ilegal de fundos

O saque de fundos do Código Penal da Federação Russa não proíbe diretamente, simplesmente não existe tal artigo. No entanto, "sacar" causa sérios danos à economia do país.

Em 2015, o volume de dinheiro sacado ilegalmente na Rússia foi de cerca de 200 bilhões de rublos, segundo a Rosfinmonitoring. Outro regulador, o Banco Central da Federação Russa, afirma que 200 bilhões de rublos foram revelados apenas no primeiro semestre de 2015. A diferença nos dados surgiu devido a diferentes métodos de contagem de "casing out". No entanto, os especialistas observam que esse mercado paralelo diminuiu significativamente, o preço do saque aumentou em um quarto e os esquemas se tornaram mais complexos.

As forças de segurança no combate ao "casing out" também são orientadas pela Lei Federal nº 115 de 7 de julho de 2001 "Sobre o combate à legalização (lavagem) de produtos do crime e ao financiamento do terrorismo".

Indica os fundamentos para a identificação de transações suspeitas e sua documentação adicional:

a natureza confusa ou incomum de uma transação que não tenha um sentido econômico óbvio ou um propósito legítimo óbvio;

inconsistência da transação com os objetivos das atividades da organização, estabelecidos pelos documentos constitutivos desta organização;

identificação de transações ou transações repetidas, cuja natureza dê razão a crer que a finalidade de sua implementação é burlar os procedimentos de controle obrigatórios previstos na legislação vigente;

outras circunstâncias que levem a crer que as transações são realizadas para fins de legalização (lavagem) de produto de crime ou financiamento do terrorismo.

O saque ilegal em grandes e especialmente grandes quantias refere-se a transações duvidosas, portanto, os bancos identificam de forma independente tais operações, documentam-nas e as transferem para autoridades autorizadas, e também desenvolvem de forma independente medidas para combater o "retirada".

Além dos artigos mencionados do Código Penal da Federação Russa, o Banco Central da Rússia exerce pressão sobre o mercado paralelo de saque. Afinal, os bancos estão envolvidos nos esquemas de uma forma ou de outra, e se o Banco Central constatar que o banco não está tomando nenhuma medida para combater tais operações, pode privá-lo de sua licença.

em 26/09/2016

Juros pelo saque ou quanto custa o saque. O grupo de trabalho para a retirada de fundos para o crescimento. mercado.

Assim, o artigo é dedicado a todos aqueles que desejam saber o preço de um saque, ou definir um preço, ou solicitar um serviço, talvez por pura curiosidade humana. Espero não precisar dizer que existem serviços que podem sacar seu dinheiro e eles cobram seu próprio grupo de trabalho para sacar o valor.

Faça imediatamente uma reserva, estamos falando sobre o custo de sacar no território da Federação Russa, apenas ao trabalhar com recibos russos. Inglaterra, Europa, América, empresas offshore têm condições e seus próprios preços, falaremos sobre eles em outros artigos. Vamos conversar de alguma forma sobre o Panamá, a terra natal do recurso DarkMoney.

Não seja este país brilhante, não veja este artigo para você.

Mas eu me afasto do tópico principal. Vamos perguntar ao onisciente Google, quanto custa sacar? Fazemos um pedido de saque de juros na pesquisa e qual é o resultado? Se você ficar sentado por várias horas, estudando os tópicos e artigos nos fóruns, é possível concluir que a porcentagem de saque varia de 3 a 70% do valor.

Esta é uma resposta muito vaga, tendo em vista uma pergunta muito imprecisa, a pergunta certa é o que determina o percentual para saque.

Existem três fatores determinantes:

- origem do dinheiro

- quantia de dinheiro

- política de preços de serviços

Vejamos o preço de sacar com exemplos.

- 3% dessa porcentagem é usada para descontar quantias muito grandes de fundos brancos ou fundos cinza, na maioria dos casos para clientes regulares. Não é fácil encontrar esse preço de desconto no mercado. Na maioria dos casos, isso é chamado de juros bancários.

- 6% - 10% é o preço de sacar quantias brancas ou cinzas de tamanho médio no mercado livre. Veja como concordar! Pequenas quantias - na maioria dos casos, são quantias de até 2.000.000 de rublos. Se o valor for superior a 2.000.000 de rublos, você terá a oportunidade de concordar totalmente

- O saque de dinheiro sujo custa de 30 a 70%. Afeta o montante, a origem, a obtenção de fundos, as condições de trabalho. Por exemplo, você quer sacar o valor no mesmo dia ou apenas no dia seguinte. Mas a quantidade ainda é importante.

Diferentes serviços poderão nomear, se tudo o mais for igual, porcentagens completamente diferentes para sacar dinheiro.

Esses preços de desconto que dei aqui não são estritamente estabelecidos. Você poderá concordar totalmente com o saque da sujeira e por 20% com algum caixa jovem e inexperiente e economizar muito dinheiro por conta própria. O preço de sacar de serviços qualificados e confiáveis sempre será mais alto, mas o nível de qualidade, confiabilidade e rapidez, na minha opinião, valem a pena.

Se pretender a resposta correta à questão de quanto custa a cobrança das suas condições, contacte os serviços que prestam este serviço. Você sempre os encontrará no portal DarkMoney, lembro mais uma vez que uma pequena porcentagem neste caso nem sempre é a melhor resposta, existem outros fatores contribuintes igualmente sérios, como, por exemplo, confiabilidade.

Como a porcentagem para descontar dinheiro muda ao longo do tempo? Essa é uma boa pergunta, não vou dar previsões, vou apenas informar que dificilmente haverá transformações globais. Como não esqueço o mercado, houve quedas e saltos temporários, mas não vi uma tendência não especializada de transformações.

E a última pergunta que pode aparecer para você apenas se você estiver um pouco acostumado com os negócios. Por que eles estão levando esse tipo de dinheiro? - para riscos. cavalheiros. Pelo fato de arriscarem mudar de residência por alguns anos por causa de seu dinheiro, por um destino difícil, terrível e nervoso.

E, acredite, não é fácil para eles. Nos acabamentos, se você não quiser pagá-los, faça você mesmo!

Todos os direitos deste material pertencem ao DarkMoney.cc. Com a cópia total ou parcial, é necessário um link para o recurso.

Fonte: darkmoney.cc

descontando dinheiro

Entradas fascinantes:

Uma seleção de artigos que podem lhe interessar:

quanto dinheiro levar para a Espanha Ao planejar visitar um determinado país, você começa a se lembrar de quanto dinheiro precisa levar consigo. Agora…

Você gostaria de ir para Bali, República Dominicana ou Maldivas? Então pense com antecedência em quanto dinheiro levar Índice: Ao planejar em ...

As passagens são compradas, o hotel é pago, as malas são feitas, o papagaio é preso aos vizinhos e agora resta resolver a última pergunta: quanto dinheiro ...

Falando sobre despesas adicionais e a Itália neste estado, é possível se guiar com segurança pela regra de que, não importa quanto dinheiro você tire, não importa ...

No último artigo, escrevemos o que levar com você para o Vietnã e alocamos muito pouca informação ao tema do dinheiro. Esta é uma pergunta bastante popular, baseada em…

quanto dinheiro é necessário no mar Total, cerca de 55.000 rublos. Demos a nós mesmos e não nos arrependemos. Para ser honesto, não sabíamos o quanto...

você pode gostar

Adicionado por 10 meses atrás

0 Visualizações0 Comentários0 Gostos

O preço da construção de uma casa começa em 35.000, e a linha de chegada não é visível em nenhuma circunstância. Para a maioria das pessoas, construir uma casa significa cercar um pedaço de solo onde será criada a máxima ergonomia.

Política de tratamento de dados pessoais

1. Termos e abreviaturas aceitas

1. Dados pessoais (PD) - qualquer informação relativa a uma pessoa singular direta ou indiretamente identificada ou identificável (sujeito da PD).

2. Processamento de dados pessoais - qualquer ação (operação) ou conjunto de ações (operações) realizadas usando ferramentas de automação ou sem usar essas ferramentas com dados pessoais, incluindo coleta, registro, sistematização, acumulação, armazenamento, esclarecimento (atualização, alteração) , extração, uso, transferência (distribuição, fornecimento, acesso), despersonalização, bloqueio, exclusão, destruição de dados pessoais.

3. Tratamento automatizado de dados pessoais - tratamento de dados pessoais por meio de tecnologia informática.

4. Sistema de informação de dados pessoais (PDIS) - conjunto de dados pessoais contidos em bases de dados e tecnologias de informação e meios técnicos que asseguram o seu tratamento.

5. Dados pessoais tornados públicos pelo titular dos dados pessoais - PD, cujo acesso a um número ilimitado de pessoas é facultado pelo titular dos dados pessoais ou a seu pedido.

6. Bloqueio de dados pessoais - suspensão temporária do tratamento de dados pessoais (exceto quando o tratamento for necessário para esclarecimento de dados pessoais).

7. Destruição de dados pessoais - ações, em resultado das quais se torna impossível restaurar o conteúdo de dados pessoais no sistema de informação de dados pessoais e (ou) como resultado da destruição de suportes materiais de dados pessoais.

8. Um cookie é um dado que é colocado automaticamente no disco rígido do seu computador cada vez que você visita um site. Assim, um cookie é um identificador de navegador exclusivo para um site. Os cookies permitem armazenar informações no servidor e ajudá-lo a navegar na web com mais facilidade, além de permitir que você analise o site e avalie os resultados. A maioria dos navegadores da web permite cookies, mas você pode alterar suas configurações para recusar cookies ou rastrear seu caminho. Ao mesmo tempo, alguns recursos podem não funcionar corretamente se os cookies estiverem desabilitados no navegador.

9. Marcas da web. Em certas páginas da web ou e-mails, o Operador pode usar a tecnologia "web tagging" comum na Internet (também conhecida como "tags" ou "tecnologia GIF precisa"). A marcação da Web ajuda você a analisar o desempenho de sites, por exemplo, medindo o número de visitantes de um site ou o número de "cliques" feitos em posições-chave em uma página do site.

10. Operador - uma organização que, de forma independente ou conjunta com outras pessoas, organiza e (ou) realiza o processamento de dados pessoais, bem como determina as finalidades do processamento de dados pessoais, a composição dos dados pessoais a serem processados, ações (operações) realizado com dados pessoais.

11. Usuário - usuário da Internet.

12. O site é um recurso da web https://lc-dv.ru, de propriedade da Sociedade de Responsabilidade Limitada "Centro Jurídico"

2. Disposições gerais

1. Esta Política de Processamento de Dados Pessoais (doravante denominada Política) foi elaborada de acordo com o parágrafo 2 do artigo 18.1 da Lei Federal "Sobre Dados Pessoais" nº 152-FZ de 27 de julho de 2006, bem como outros atos legais regulamentares da Federação Russa no âmbito da proteção e processamento de dados pessoais e se aplica a todos os dados pessoais que o Operador pode receber do Usuário durante o uso do Site na Internet.

2. O operador garante a proteção dos dados pessoais processados contra acesso e divulgação não autorizados, uso indevido ou perda de acordo com os requisitos da Lei Federal de 27 de julho de 2006 No. 152-FZ "Sobre Dados Pessoais".

3. O Operador tem o direito de fazer alterações nesta Política. Quando são feitas alterações, o cabeçalho da Política indica a data da última revisão da revisão. A nova versão da Política entra em vigor a partir do momento em que é publicada no site, salvo disposição em contrário da nova versão da Política.

3. Princípios de processamento de dados pessoais

1. O tratamento de dados pessoais pelo Operador é realizado com base nos seguintes princípios:

2. legalidade e base justa;

3. limitar o tratamento de dados pessoais à realização de finalidades específicas, predeterminadas e legítimas;

4. impedir o tratamento de dados pessoais incompatíveis com as finalidades de recolha de dados pessoais;

5. Impedir a fusão de bases de dados que contenham dados pessoais, cujo tratamento seja efetuado para fins incompatíveis entre si;

6. processar apenas os dados pessoais que atendam às finalidades de seu processamento;

7. conformidade do conteúdo e alcance dos dados pessoais processados com as finalidades de processamento declaradas;

8. impedir o tratamento de dados pessoais excessivo em relação às finalidades declaradas do seu tratamento;

9. garantir a exatidão, suficiência e relevância dos dados pessoais em relação às finalidades do tratamento de dados pessoais;

10. destruição ou despersonalização de dados pessoais ao atingir os objetivos de seu processamento ou em caso de perda da necessidade de atingir esses objetivos, se for impossível para o Operador eliminar as violações cometidas de dados pessoais, salvo disposição em contrário por lei federal .

4. Processamento de dados pessoais

1. Obtenção de PD.

1. Toda DP deve ser obtida do próprio sujeito da DP. Se a DP do sujeito só puder ser obtida de um terceiro, então o sujeito deve ser notificado disso ou o consentimento deve ser obtido dele.

2. O operador deve informar o titular da PD sobre as finalidades, alegadas fontes e métodos de obtenção da PD, a natureza da PD a receber, a lista de ações com a PD, o período de validade do consentimento e o procedimento para a sua retirada, bem como as consequências da recusa do PD sujeito a dar consentimento por escrito para recebê-los.

3. Os documentos que contêm PD são criados ao receber PD pela Internet do sujeito do PD durante o uso do Site.

2. O operador processa PD se existir pelo menos uma das seguintes condições:

1. O tratamento dos dados pessoais é efetuado com o consentimento do titular dos dados pessoais para o tratamento dos seus dados pessoais;

2. O processamento de dados pessoais é necessário para atingir os objetivos previstos por um tratado internacional da Federação Russa ou pela lei, para exercer e cumprir as funções, poderes e obrigações atribuídos ao operador pela legislação da Federação Russa;

3. O processamento de dados pessoais é necessário para a administração da justiça, a execução de um ato judicial, um ato de outro órgão ou funcionário sujeito a execução de acordo com a legislação da Federação Russa sobre processos de execução;

4. O tratamento de dados pessoais é necessário para a execução de um contrato em que o titular dos dados pessoais seja parte ou beneficiário ou fiador, bem como para celebrar um contrato por iniciativa do titular dos dados pessoais ou um contrato ao abrigo do qual o titular dos dados pessoais o titular dos dados pessoais será o beneficiário ou fiador;

5. O tratamento de dados pessoais é necessário para exercer os direitos e interesses legítimos do operador ou de terceiros ou para atingir objetivos socialmente significativos, desde que não sejam violados os direitos e liberdades do titular dos dados pessoais;

6. É realizado o tratamento de dados pessoais, acesso de um número ilimitado de pessoas a que é facultado pelo titular dos dados pessoais ou a seu pedido (doravante - dados pessoais publicamente disponíveis);

7. É realizado o processamento de dados pessoais sujeitos a publicação ou divulgação obrigatória de acordo com a lei federal.

3. O Operador pode processar PD para os seguintes fins:

1. sensibilização do tema PD sobre os produtos e serviços do Operador;

2. celebração de acordos com o objeto de PD e sua execução;

3. informar o sujeito PD sobre as novidades e ofertas da Operadora;

4. identificação do assunto de DP no Site;

5. Garantir o cumprimento das leis e demais atos normativos legais em matéria de dados pessoais.

1. Pessoas singulares que se encontrem em relações de direito civil com o Operador;

2. Indivíduos que são Usuários do Site;

5. PD processado pelo Operador - dados recebidos dos Usuários do Site.

6. O processamento de dados pessoais é realizado:

1. - utilização de ferramentas de automação;

2. - sem o uso de ferramentas de automação.

7. Armazenamento de PD.

1. As DP de assuntos podem ser recebidas, processadas e transferidas para armazenamento em papel e em formato eletrônico.

2. As DP registradas em papel são armazenadas em armários trancados ou em salas trancadas com direitos de acesso limitados.

3. PD de assuntos processados usando ferramentas de automação para diferentes fins são armazenados em pastas diferentes.

4. Não é permitido armazenar e colocar documentos que contenham DP em catálogos eletrônicos abertos (compartilhamento de arquivos) no ISPD.

5. O armazenamento de PD de forma que permita identificar o objeto de PD é realizado não mais do que o exigido pelas finalidades de seu processamento, e estão sujeitos a destruição no cumprimento das finalidades de processamento ou em caso de perda do precisam alcançá-los.

8. Destruição de DP.

1. A destruição de documentos (portadores) contendo DP é realizada por queima, trituração (trituração), decomposição química, transformação em massa disforme ou pó. Um triturador pode ser usado para destruir documentos em papel.

2. As DP em mídia eletrônica são destruídas pelo apagamento ou formatação da mídia.

3. O facto da destruição de PD é documentado por acto de destruição de suportes.

9. Transferência de PD.

1. O operador transfere PD para terceiros nos seguintes casos:
- o sujeito expressou seu consentimento para tais ações;
- a transferência é prevista pela legislação russa ou outra legislação aplicável no âmbito do procedimento estabelecido por lei.

2. Lista de pessoas para quem a DP é transferida.

Terceiros para quem a PD é transferida:
O operador transfere o PD para o Legal Center LLC (localizado no endereço: Khabarovsk, 680020, Gamarnika St., 72, escritório 301) para os fins especificados na cláusula 4.3 desta política. O operador confia o processamento do PD ao Legal Center LLC com o consentimento do sujeito do PD, salvo disposição em contrário por lei federal, com base em um contrato celebrado com essas pessoas. Legal Center LLC realiza o processamento de dados pessoais em nome do Operador, eles são obrigados a cumprir os princípios e regras para o processamento de dados pessoais previstos pela Lei Federal-152.

5. Proteção de dados pessoais

1. De acordo com os requisitos dos documentos regulamentares, o Operador criou um sistema de proteção de dados pessoais (PDPS), composto por subsistemas de proteção legal, organizacional e técnica.

2. O subsistema de proteção legal é um complexo de documentos jurídicos, organizacionais, administrativos e normativos que asseguram a criação, funcionamento e aperfeiçoamento do CPAP.

3. O subsistema de proteção organizacional inclui a organização da estrutura de gestão do SPD, o sistema de licenças, a proteção da informação no trabalho com colaboradores, parceiros e terceiros.

4. O subsistema de proteção técnica inclui um conjunto de ferramentas técnicas, software, software e hardware que garantem a proteção da DP.

5. As principais medidas de proteção de DP utilizadas pelo Operador são:

1. Nomeação de responsável pelo tratamento da DP, que organiza o processamento da DP, formação e instrução, controlo interno do cumprimento pela instituição e pelos seus colaboradores dos requisitos para a protecção da DP.

2. Determinação das ameaças reais à segurança da DP durante o seu processamento na ISPD e desenvolvimento de medidas e medidas de protecção da DP.

3. Desenvolvimento de uma política de tratamento de dados pessoais.

4. Estabelecimento de regras de acesso ao PD processado no ISPD, bem como assegurar o registo e contabilização de todas as ações realizadas com PD no ISPD.

5. Estabelecimento de senhas individuais para que os funcionários acessem o sistema de informações de acordo com suas funções de produção.

6. O uso de ferramentas de segurança da informação que tenham sido aprovadas no procedimento de avaliação da conformidade da maneira prescrita.

7. Software antivírus certificado com bancos de dados atualizados regularmente.

8. Cumprimento das condições que garantem a segurança dos PD e excluem o acesso não autorizado aos mesmos.

9. Detecção de fatos de acesso não autorizado a dados pessoais e providências.

10. Recuperação de DP modificados ou destruídos por acesso não autorizado aos mesmos.

11. Treinamento dos funcionários da Operadora diretamente envolvidos no processamento de dados pessoais, as disposições da legislação da Federação Russa sobre dados pessoais, incluindo os requisitos para a proteção de dados pessoais, documentos que definem a política da Operadora em relação ao processamento de dados pessoais , atua localmente no tratamento de dados pessoais.

12. Implementação de controles internos e auditoria.

6. Direitos básicos do objeto de PD e obrigações do Operador

1. Direitos básicos do sujeito de DP.

O titular tem o direito de acesso aos seus dados pessoais e às seguintes informações:

1. confirmação do processamento da PD pelo Operador;

2. fundamentos legais e finalidades do processamento de DP;

3. finalidades e métodos de processamento de DP utilizados pelo Operador;

4. nome e localização da Operadora, informações sobre pessoas (excluindo funcionários da Operadora) que têm acesso à PD ou a quem a PD pode ser divulgada com base em acordo com a Operadora ou com base em lei federal;

5. termos de tratamento de dados pessoais, incluindo os termos do seu armazenamento;

6. o procedimento para o exercício pelo PD sujeito dos direitos previstos nesta Lei Federal;

7. nome ou apelido, nome próprio, patronímico e morada da pessoa que processa a PD em nome do Operador, se o processamento for ou for a ela confiado;

8. contactar o Operador e enviar-lhe pedidos;

9. recorrer das ações ou omissões do Operador.

10. O usuário do Site pode, a qualquer momento, revogar seu consentimento para o processamento de PD enviando um e-mail para o endereço de e-mail: [e-mail protegido], ou enviando uma notificação por escrito para o endereço: 680020, Khabarovsk, st. Gamarnika, casa 72, escritório 301

onze. . Após o recebimento de tal mensagem, o processamento do PD do Usuário será encerrado, e seu PD será excluído, exceto nos casos em que o processamento possa ser continuado de acordo com a lei.

12. Obrigações da Operadora.

O operador é obrigado:

1. ao coletar PD, fornecer informações sobre o processamento de PD;

2. nos casos em que a PD não foi recebida do sujeito da PD, notificar o sujeito;

3. se o sujeito se recusar a fornecer DP, as consequências de tal recusa são explicadas ao sujeito;

5. tomar as medidas legais, organizacionais e técnicas necessárias ou garantir sua adoção para proteger PD de acesso não autorizado ou acidental a eles, destruição, modificação, bloqueio, cópia, fornecimento, distribuição de PD, bem como de outras ações ilegais em relação a DP;

6. responder às solicitações e recursos dos sujeitos de DP, seus representantes e o órgão autorizado para a proteção dos direitos dos sujeitos de DP.

7. Características do processamento e proteção de dados coletados usando a Internet

1. Existem duas formas principais pelas quais o Operador obtém dados através da Internet:

1. Prestação de PD por sujeitos de PD através do preenchimento de formulários no Site;

2. Informações coletadas automaticamente.

O operador pode coletar e processar informações que não sejam PD:

3. informações sobre os interesses dos Usuários no Site com base nas consultas de pesquisa inseridas dos usuários do Site sobre os serviços e bens vendidos e oferecidos para venda, a fim de fornecer informações atualizadas aos Usuários ao usar o Site, bem como resumir e analisar informações sobre quais seções do Site, serviços, bens são de maior demanda entre os Usuários do Site;

4. processamento e armazenamento de consultas de pesquisa dos Usuários do Site para resumir e criar estatísticas sobre o uso de seções do Site.

2. O Operador recebe automaticamente certos tipos de informações obtidas no decorrer da interação dos Usuários com o Site, correspondência por e-mail, etc. Estamos falando de tecnologias e serviços como cookies, marcas da Web, bem como aplicativos e ferramentas do Usuário .

3. Ao mesmo tempo, marcas da Web, cookies e outras tecnologias de monitoramento não permitem o recebimento automático de PD. Se o Usuário do Site, a seu critério, fornecer seu PD, por exemplo, ao preencher um formulário de feedback, somente então serão iniciados os processos de coleta automática de informações detalhadas para a conveniência de uso do Site e/ou para melhorar a interação com os usuários.

8. Disposições finais

1. Esta Política é um regulamento local da Operadora.

2. Esta Política é pública. A disponibilidade geral desta Política é assegurada pela publicação no Site do Operador.

3. Esta Política pode ser revisada em qualquer um dos seguintes casos:

1. ao alterar a legislação da Federação Russa no campo do processamento e proteção de dados pessoais;

2. nos casos de recebimento de instruções das autoridades estaduais competentes para eliminar inconsistências que afetem o escopo da Política

3. por decisão do Operador;

4. ao alterar as finalidades e os termos do processamento de DP;

5. ao alterar a estrutura organizacional, a estrutura dos sistemas de informação e/ou telecomunicações (ou introduzir novos);

6. ao aplicar novas tecnologias para processamento e proteção de DP (incluindo transmissão, armazenamento);

7. se houver necessidade de alterar o processo de processamento de PD relacionado às atividades do Operador.

4. Em caso de descumprimento das disposições desta Política, a Empresa e seus funcionários são responsáveis de acordo com a legislação vigente da Federação Russa.

5. O controle sobre o cumprimento dos requisitos desta Política é realizado por pessoas responsáveis pela organização do processamento dos Dados da Empresa, bem como pela segurança dos dados pessoais.

Especialistas pronunciam por unanimidade o veredicto: "cash out" está morrendo. Além disso, o controle rigoroso hoje também está presente por parte do fisco, cuja tarefa é não perder uma única transação fictícia. Eles também têm o direito de solicitar informações abrangentes sobre as despesas da empresa, e hoje não é necessário dizer que existem esquemas para obter dinheiro para transações não registradas com 100% de garantia. As empresas que dependem do “cash out”, segundo especialistas, terão que mudar ou morrer.

“Digamos que um empresário individual recebeu 100 mil rublos prestando serviços a uma determinada LLC. Desses 100.000, ele pagou 6% do imposto, e o custo dos serviços foi de 20.000, perfazendo um total de 26% de suas despesas, e 74% do empresário individual pode sacar com segurança e gastar com suas necessidades pessoais. Tudo isso é perfeitamente legal, e o valor pelo qual o custo dos serviços prestados será reduzido depende do talento de cada empresário individual, apesar de que devem ser de qualidade adequada. Este é praticamente o único esquema legal remanescente que permite receber dinheiro e agora é usado por todas as empresas ”, disse um interlocutor anônimo a K.

Confissões de um caixa: como ganhar dinheiro do nada

Enquanto a investigação estava acontecendo, eu tive que passar um ano em um centro de detenção pré-julgamento. Como resultado, eu dei uma confissão, o processo criminal para mim terminou com o fato de eu ter sido contado pelo período que passei na ala de isolamento. O que eu concluí? Quando trabalhei, pensei que, como não roubei de uma pessoa específica, esse é um negócio normal. Mas então percebi que ainda é roubo - nenhum imposto é pago com dinheiro descontado. Antes, eu não pensava nisso ou não entendia.

Por que aconteceu? Muitos neste negócio sabem como negociar com as autoridades, mas pelos padrões locais, meu caso foi ressonante e grande - os volumes eram enormes para uma cidade pequena, tanto o Banco Central quanto as agências policiais já sabiam sobre mim. Além disso, não foi a polícia que lidou comigo, mas o FSB. Eles fizeram um pequeno teste de show de mim.

Sobre bancos e finanças

6% - 10% é o preço de descontar quantias brancas ou cinzas de tamanho médio no mercado livre. Veja como concordar! Pequenas quantias - na maioria dos casos, são quantias de até 2.000.000 de rublos. Se o valor for superior a 2.000.000 de rublos, você terá a oportunidade de concordar totalmente

As pequenas empresas podem sobreviver após problemas de saque?

“A situação é a seguinte… Suponha que temos uma determinada empresa que presta serviços de impressão. Ele faz acordos com outras organizações por transferência bancária, aceita dinheiro de pessoas físicas, mas “rompe” todos os cheques através do caixa online.

Os esquemas de "cash-out", como também são chamados pelo povo, tornaram-se difundidos no início dos anos 90 do século passado. Muitos contadores que trabalharam naqueles anos contam como tinham salários absolutamente ridículos (por exemplo, 80 rublos por mês), que recebiam a maior parte do dinheiro nem mesmo em um envelope, mas a um pedido muito grande ao chefe ...

Três riscos do esquema de saque mais popular

É assim que os empresários entram em uma situação difícil: você se assusta e faz um “esclarecimento” – sim, claro, “um estigma em um canhão”. E então o inspetor age mais: por que não vir com uma inspeção no local e procurar os pecados em três anos de uma só vez. Se o empresário não apresentar uma declaração atualizada, também existe o risco de uma inspeção no local. Se um empresário não consegue avaliar com sobriedade a realidade ou tem uma má compreensão das nuances do trabalho do fisco, ele pode começar a perder dinheiro do zero e sem motivo.

O diretor virou-se para nós, enviou os documentos mencionados acima e perguntou: o que fazer e como ser? Quando estudei todas as especificidades enviadas, tive a clara sensação de que por parte das autoridades fiscais isso é muito semelhante a uma intimidação banal e, portanto, não se pode falar de qualquer fiscalização fiscal no local.

Cashing out for "dummies": uma história franca de um participante do mercado

“São algumas lojas, grandes varejistas, postos de gasolina. Tais esquemas são mais interessantes para empresas de saque, pois não há necessidade de manter nenhum registro contábil, nenhum relatório, tudo isso é feito pelos próprios varejistas que vendem o dinheiro. Eles simplesmente transferem dinheiro por transferência bancária e já estão coletando os rendimentos, simplesmente trazem esse dinheiro. ”

“É mais fácil fazer isso em grandes bancos, porque a maior parte das transações em dinheiro em um grande banco é muito grande, é mais fácil se perder lá. Se você sacar, digamos, um milhão de rublos por dia de um grande banco, você ficará invisível, o mesmo Banco Central não verá nessa massa alguns jogadores que sacam tanto. E se estamos falando de um banco pequeno, regional ou com poucas agências, isso já é um pouco ressonante. Portanto, é mais fácil para os grandes bancos trabalharem dessa maneira.”

Sacar dinheiro ou como sacar dinheiro de uma LLC: métodos e esquemas para sacar em 2019

Salário. Não é uma maneira ruim, mas você tem que pagar 13% de imposto de renda pessoal e quase 30% de contribuições para fundos.
Necessidades econômicas. Artigos de papelaria, chá, café, etc. Você pode coletar cheques e recibos de tudo o que pode ser útil, mas não pode sacar grandes quantias aqui.
Despesas de viagem. Também recolher cheques, recibos, bilhetes.
Despesas representativas. Aqui é importante provar que os custos de restaurantes, hotéis, acessórios caros, etc. para o funcionário eram de natureza empresarial.
Emissão de fundos contábeis. Esse dinheiro fica “pendurado” nos trabalhadores se eles não informarem sobre isso, pois é transferido para eles para armazenamento temporário, e não para propriedade (e pode ser deduzido de seus salários).

Uma maneira bastante comum é concluir um contrato de empréstimo com um participante, segundo o qual ninguém nunca devolve nada. Tem desvantagens muito importantes - com um empréstimo sem juros, o participante deve pagar imposto de renda pessoal todos os meses (uma vez que o lucro tributável surge na forma de não juros pelo uso do empréstimo); e com uma porcentagem, uma organização no OSNO terá que acumular regularmente esses juros e pagar imposto de renda sobre eles. Em geral, você não pode prescindir de um contador.

O saque ilegal de dinheiro por meio de empreendedores individuais é muito mais sério em 2019 do que há alguns anos. A luta contra o "dinheiro negro" está se tornando cada vez mais dura, e as penas para lavagem de dinheiro por empreendedores individuais chegam a vários anos de prisão com confisco de propriedade da empresa ou multa alta ao proprietário.

Segundo as estatísticas, entre os países com maior nível de economia paralela, a Rússia ocupa o 4º lugar (39% do PIB). Comparado com o início do século 21, quando esse número era de 90%, pode-se ver o sucesso dos negócios russos no desenvolvimento de um mercado civilizado e justo.

Agora, aqueles que querem “lavar” dinheiro ilegal estão tentando fazer isso com a ajuda de brechas na lei. O imposto, por sua vez, encontra formas de controlar a movimentação do fluxo de caixa entre todos os participantes do mercado. Para a economia do país, isso é de grande importância, especialmente porque a transparência das relações financeiras ajuda a eliminar o apoio material de grupos terroristas e restaurar a indústria e a agricultura do país, que foram completamente destruídas após o colapso da URSS.

Parceiros de negócios estrangeiros preferem lidar com empresas civilizadas. Por isso, todas as possibilidades da internet e da programação moderna também são utilizadas pela Receita Federal para constatar discrepâncias nos relatórios e declarações das contrapartes.

Antes de concordar com a fraude, o contador precisa pensar cuidadosamente se esse trabalho vale a pena:

privação de liberdade;
multa que exceda seu salário por vários anos;
perspectivas de nunca mais trabalhar em sua especialidade.

Para não sucumbir à persuasão de terceiros e não se envolver no esquema de lavagem de dinheiro ilegal, estude como você pode retirá-los legalmente.

O desejo de esconder sua renda do imposto aparece em muitos. Este é o estado normal de uma pessoa. Mas se você mora em um determinado país, precisa seguir sua lei. O salário dado em envelope tornou-se comum nos últimos 29 anos. Uma geração de cidadãos que recebeu salários brancos, exerceu seus direitos sob o Código do Trabalho, teve a oportunidade de adoecer com calma em uma licença médica remunerada, está aposentada há muito tempo. Agora, poucas pessoas pensam em seus direitos como empregado, que são infringidos por um empregador que distribui salários além do caixa. Se você não faz parte da equipe da empresa, não celebrou um contrato de trabalho, não tem direitos. O controlo do serviço fiscal visa assegurar que cada cidadão receba um salário médio estável correspondente às suas capacidades, pague impostos e goze dos seus direitos.

Desde 2019, os empreendedores individuais têm o direito de retirar legalmente fundos da empresa para suas próprias necessidades. O esquema para sacar dinheiro por meio de IP pode ser ilegal e legal.

O saque por IP é o esquema mais simples usado por empresários com renda pequena e média. Sindicatos, grandes vigaristas com boa formação na área de finanças trabalham em zonas offshore, onde a legislação e os impostos são mais leais e brandos ao capital estrangeiro. São estados cuja economia precisa urgentemente de um influxo de moeda estrangeira para aumentar seu nível de bem-estar. Abrir uma conta bancária em tal zona é muito simples, mas a cada dia mais e mais países estão envolvidos no controle da circulação ilegal de capital. Ao mesmo tempo, eles não são obrigados a alertar os depositantes de seus bancos sobre os motivos do congelamento de fundos.

Algumas empresas abrem empresas individuais, firmas de um dia para um sem-teto, um morto, fecham vários negócios, são liquidadas e desaparecem. Paralelamente, surge uma nova empresa que funciona de acordo com o mesmo esquema. Essas empresas são equiparadas a grupos criminosos organizados (OCGs) e podem se enquadrar no artigo do Código Penal da Federação Russa com prisão perpétua se for comprovado o fato de legalização e lavagem de dinheiro para financiar grupos terroristas etc.

Em geral, qualquer ato em que mais de 1 pessoa esteja envolvida pode ser considerado na justiça como um grupo criminoso organizado, e isso agrava tanto a situação que a punição se torna várias vezes mais dura.

Os empresários individuais que praticam a lavagem de dinheiro por conta própria, aproveitando o fato de não precisarem informar uma conta bancária pessoal, estão enganados - a atividade das operações pode causar suspeita do banco e a conta será congelada, uma auditoria fiscal será ser nomeado.

Muitas vezes, quando o dono de uma empresa contrata um bom contador, ele lhe oferece para ganhar dinheiro fazendo ordens “de esquerda” para a legalização do dinheiro alheio. Não pense que correspondência pessoal, serviços fechados e seguros em seu telefone são um obstáculo para os órgãos de fiscalização. Assim que surgir a suspeita, você será “acompanhado”, grampeado até que encontrem um conjunto completo de evidências de envolvimento. Dependendo da situação, se você tiver sorte, eles serão liberados após o pagamento de uma multa de 124 mil rublos.

De ano para ano, nas instituições de ensino onde se ensinam finanças, contabilidade e economia, eles dizem que o contador-chefe e o chefe, que colocam suas assinaturas nos documentos financeiros, são responsáveis por cada número e letra neles.

Mas um contador é a pessoa que é responsável perante a lei em primeiro lugar. Portanto, se você não quer olhar para o “céu verificado”, pense no porquê de precisar dessas fraudes.

É muito mais importante saber como você pode sacar seu próprio dinheiro através do seu IP (otimização) ou com a ajuda de um intermediário.

Sacar a renda do seu negócio não é lavagem de dinheiro. Em vez disso, é uma oportunidade de retirar as finanças do sistema de liquidação sem dinheiro com custos fiscais mínimos.

Por exemplo, se você retirar dinheiro através do salário de "almas mortas", 40% do valor terá que ser deduzido para pagar impostos. Na prática, métodos mais eficientes são usados.

Você está entrando em contato com um IP que fornece serviços. Por exemplo, consultas, trabalhos de reparação, transporte. Há empresas que indicam inicialmente o tipo de atividade – a prestação de serviços (intelectual, de referência, doméstico, etc.) à população. Eles recorrem a eles quando precisam sacar dinheiro de um negócio. Método - você paga por um serviço intelectual ou outro transferindo finanças por transferência bancária para a conta de liquidação de um indivíduo, eles pagam um pequeno imposto sobre UTII ou 6% do sistema tributário simplificado, sacam dinheiro e devolvem você, exceto a comissão percentagem. Consultas, assistência intelectual não têm um custo claramente definido, portanto, apenas uma quantidade muito grande ou relações econômicas muito frequentes entre duas contrapartes podem causar suspeita.

O risco de o imposto verificar aumenta se:

faça este esquema com mais frequência do que 1 vez em 2-3 meses;
a quantidade é desproporcionalmente alta;
há discrepâncias óbvias em seus relatórios contábeis e fiscais;
Um empresário individual (como indivíduo) despertou a suspeita do banco por saques frequentes de dinheiro da conta.

Este esquema não é proibido, mas também não é permitido. Portanto, recorrer a ele ou não é uma decisão sua.

Legalmente, um empresário individual pode simplesmente não entregar os recursos ao banco, por exemplo, mas indicar tudo nos lançamentos contábeis. Você é um empresário individual, você não tem uma carta, acionistas. Você deve apenas a si mesmo e ao imposto (aos funcionários, se você usar mão de obra contratada).

Grandes empresas e pessoas jurídicas costumam ter um contador no quadro de funcionários que pode dar baixa em alguns valores, dar dinheiro a juros mais baixos, na forma de dividendos. Eles sacam através de comerciantes privados ou empresas que prestam quaisquer serviços. Empréstimos de longo prazo sem juros são usados, mas esse esquema não pode ser definido por muito tempo - isso causa suspeita e uma auditoria fiscal extraordinária.

Assim, o dinheiro é sacado ilegalmente através de:

empresas de um dia;
contas bancárias de pessoas físicas;
empresas de fachada e empreendedores individuais que existem apenas de acordo com os documentos.

Forma pouco legal, mas raramente verificada - sacando através da prestação de serviços. Métodos legais de saque - passar pelo Serviço Fiscal Federal, são tributados na forma prescrita e no valor adequado.

Proprietários de pequenas e médias empresas podem sacar dinheiro para seus próprios fins pessoais no valor de que precisam. Os fundadores das Sociedades podem transferir rendimentos sob a forma de dividendos dentro dos prazos estabelecidos pelos Estatutos (não antes de 60 dias após a entrada da cláusula nos Estatutos).

A Receita Federal e a Rosfinmonitoring estão desenvolvendo programas para detectar, prevenir e prevenir a lavagem ilegal de dinheiro.

O Federal Tax Service usa o programa de computador ASK-2. A essência de seu trabalho é que o contribuinte apresente uma declaração ou 2-imposto de renda pessoal, mas seus indicadores e dados não são considerados separadamente, mas em comparação com suas contrapartes (fornecedores e compradores). Por exemplo, se IP Cherkasov indicou que fez compras de IP Matvienko no valor de 1 milhão de rublos e de Matvienko na declaração - 800 mil rublos, ambos os empresários receberão um pedido de explicações sobre a diferença de 200 mil rublos .

Este esquema de verificação para 2019 é válido em toda a Rússia. Mas há outro programa ASK-3 a caminho. Agora está sendo testado em Moscou e várias outras regiões da Federação Russa. Você não deve pensar que a introdução do novo programa será marcada por um feriado nacional - o Serviço Fiscal Federal não divulga os métodos de seu trabalho. Basta ter em mente que o novo programa é capaz de verificar toda a cadeia de interação de indivíduos, empresas. Por exemplo, os relatórios fiscais da sua empresa: funcionários, 3-imposto de renda pessoa física e outros documentos que o contador apresentar em nome da empresa, sua declaração pessoal ou 2- imposto de renda pessoa física, valores indicados por seus fornecedores, compradores. Todas essas informações são coletadas de todos, os números são verificados após cálculos matemáticos. Como resultado, um elo fraco é revelado com uma indicação exata do valor que foi ocultado do imposto.

Mesmo agora, enquanto o ASK-3 está sendo testado, todos que direta ou indiretamente interagem com os negócios de Moscou e com empresas de outras regiões, em um padrão quadriculado, estão sendo totalmente testados.

A responsabilidade é assumida tanto por empreendedores individuais quanto por pessoas jurídicas. Para saque ilegal de fundos, a responsabilidade criminal está ameaçada. As consequências do branqueamento de capitais dependem da totalidade de artigos sob os quais passa o arguido ou um grupo de pessoas em conluio. Por decisão judicial, o prazo pode variar de condicional a prisão perpétua. A penalidade na forma de multa é imposta legalmente na maioria dos casos, quando há pequenos golpes sem consequências para terceiros, e uma pequena parte do dinheiro fica escondida dos impostos.

Artigos do Código Penal que são usados em tribunal quando se trata de crimes nesta área:

Arte. 159 - "Fraude";
Arte. 171 - "Negócio ilegal";
Arte. 173 – Criação ilegal de pessoa jurídica”;
Arte. 174 - "Lavagem de dinheiro por meios criminosos";
Arte. 198 - "Evasão fiscal";
Arte. 199.2 - "Ocultação de fundos de PI";
Arte. 210 - "Criação de grupo criminoso organizado";
Arte. 327 - "Falsificação de documentos, carimbos":
FZ-115 "Sobre o combate à lavagem de dinheiro".

Cada artigo do Código Penal da Federação Russa, listado acima, já implica punição na forma de multas no valor de 124 mil rublos. ou o salário anual do réu. A empresa deve pagar o valor total dos impostos, multas e multas pelo período de atraso, mas não mais que 40% do lucro.

A prisão pode ser suspensa ou até 2 anos, caso seja aplicado um artigo, e a violação não tenha causado danos graves ao Estado, cidadãos. Se o dinheiro foi lavado por grupos do crime organizado e direcionado para o desenvolvimento de fins criminosos, o abastecimento de terroristas, tráfico de drogas e outros tipos de crimes contra as liberdades e os direitos humanos, então a pena pode chegar à prisão perpétua com o confisco total dos bens. propriedade da empresa, proprietário e cúmplices.

Normalmente, os contadores que trabalharam no esquema de saque sob pressão do empregador estão limitados a uma multa. O organizador é responsável pelo programa completo.

Existem muitos esquemas de legalização ilegal de capitais, todos eles são conhecidos da Receita Federal e do departamento de crimes econômicos, não apenas em nosso país. Nesse quesito, a maioria dos estados presta assistência na captura de criminosos.

Portanto, se você não deseja compartilhar o destino do herói de Lermontov, respeite as leis e siga as regras e procedimentos de um negócio civilizado o máximo possível.