Garantie bancaire : types, durée de validité, procédure d'obtention. Qu'est-ce qu'une garantie bancaire et où est-elle utilisée Ce dont vous avez besoin pour obtenir une garantie bancaire

Bonjour cher collègue ! Cet article portera sur l'obtention d'une garantie bancaire. Ce sujet est pertinent pour la majorité des participants aux marchés publics qui sont devenus lauréats d'appels d'offres publics ou qui souhaitent utiliser BG comme sécurité pour l'application. Pour cette raison, je vais essayer de considérer le plus en détail possible toutes les étapes d'obtention de BG, et je vais vous donner un algorithme étape par étape qui vous permettra de surmonter sans douleur chaque étape. Il y aura beaucoup d'informations, vous pourrez donc vous préparer une tasse de café et consacrer 10 à 15 minutes à l'étude de l'article. Et donc, allons-y...

1. Le concept de garantie bancaire

Étape 2. Renseignez-vous dans la banque sélectionnée à quelles conditions il est possible de délivrer le BG nécessaire, ainsi que la liste des documents à fournir pour l'obtenir.

Étape 3. Mettez-vous d'accord sur un tarif.

Étape 4. Remplissez une demande de BG et envoyez-la avec un ensemble de documents.

Étape 5. D'accord sur le projet BG.

Étape 6. Payer l'addition.

Étape 7. Obtenez BG.

Voici à quoi ressemble actuellement le processus d'obtention d'une garantie bancaire.

Actions du participant à l'approvisionnement après l'enregistrement de BG

Étape 1. Procurez-vous le paquet de documents suivant auprès d'une institution bancaire, qui doit contenir :

une copie de l'accord conclu sur la constitution d'une garantie bancaire ;
l'original du BG lui-même ;
extrait du registre des garanties bancaires.

Étape 2. Vérifier la conformité de la garantie émise avec celles établies à l'article 45 44-FZ.

9. Combien coûte une garantie bancaire ?

Et à la fin de l'article d'aujourd'hui, je voudrais dire quelques mots sur le coût d'une garantie bancaire. Le processus d'obtention d'une garantie bancaire s'apparente à l'obtention d'un prêt auprès d'une banque. En fait, il s'agit d'un service dont le coût dépend de l'offre et de la demande. Et comme vous le savez, la demande crée l'offre. Par conséquent, le coût d'enregistrement de BG dans différentes banques peut différer considérablement.

Voyons ce qui peut affecter le coût final de BG.

En premier, il s'agit de la valeur du montant de la garantie.

Deuxièmement, c'est l'item et la durée du BG.

Troisièmement, c'est la présence ou l'absence de collatéral (collateral). Une garantie sans nantissement coûte plus cher. Actuellement, la commission d'émission de BG varie de 1 % à 10 %. En moyenne, c'est 3-5%. Vous trouverez ci-dessous un exemple de calcul du coût de BG, fourni à titre de garantie pour l'exécution d'un contrat.

Un exemple de calcul du coût d'une garantie bancaire

Supposons qu'un participant à l'approvisionnement remporte un contrat pour rénover un jardin d'enfants. NMCK pour cette installation est de 30 000 000 de roubles. Le montant de la garantie pour l'exécution du contrat, établi dans la documentation, est de 30% du NMCK, c'est-à-dire 9 000 000 de roubles. La durée des travaux de réparation au titre du contrat est de 12 mois (1 an). Par exemple, prenons le taux d'intérêt pour l'émission de BG égal à 3%.

Calculons maintenant le coût de BG :

30 000 000 x 30 % x 3 % x 1 = 270 000 roubles.

Ainsi, il s'avère que pour recevoir une commande d'une valeur de 30 millions de roubles, le gagnant doit acheter BG pour 270 000 roubles, ce qui est beaucoup plus rentable que de retirer 9 millions de roubles du chiffre d'affaires de l'organisation pendant 12 mois et de les transférer sur le compte de le consommateur.

C'est tout pour aujourd'hui. Rendez-vous dans les articles suivants.

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Parmi les produits bancaires, il y en a un dont beaucoup de clients n'ont pas entendu parler - et même ceux à qui il pourrait être utile. En même temps, c'est un outil très fiable avec lequel vous pouvez ouvrir de nouveaux horizons commerciaux, renforcer les relations avec les contreparties et passer à un nouveau niveau.
Nous parlons d'une garantie bancaire, c'est-à-dire d'un établissement de crédit garantissant les obligations du client. Aujourd'hui, nous vous expliquerons en détail les parties à une transaction de garantie bancaire, le processus de conclusion d'un accord, les options d'interaction entre les partenaires commerciaux et bien plus encore.

Une garantie bancaire est un type de services financiers très intéressant et quelque peu unique, dont il vaut la peine de parler en détail. Il est souvent confondu avec des prêts ou des assurances. cependant, malgré les caractéristiques communes, une garantie bancaire diffère sensiblement de ces services.

En substance, une garantie bancaire est un document fourni par une banque et un engagement à verser un certain montant de fonds pour un client en cas de violation des termes d'une transaction avec un tiers. Ainsi, pour conclure un tel accord, les conditions suivantes sont requises :

Conclusion d'une transaction sur papier entre deux parties ;
La présence dans cette transaction d'une expression monétaire bien définie (par exemple, le montant de l'acompte, le coût de la marchandise, le montant prescrit de la pénalité);
Le désir de la partie - le client, qui en vertu de la transaction doit recevoir des biens ou des services, de se garantir contre la violation des termes du contrat ;
L'appel de la partie - l'exécuteur, qui, en vertu de cette transaction, est obligé de fournir un produit, un service, etc., à la banque pour obtenir des garanties de respect des conditions.

L'essence de tout contrat est la fourniture de services ou de biens contre rémunération. La garantie bancaire protège ainsi les intérêts du client - si la marchandise n'est pas fournie, une violation du délai se produit, la qualité s'avère insatisfaisante, la banque lui versera un montant pré-accordé, ce qui suffira pour couvrir les dommages.

Il est important de noter que les parties au contrat de garantie bancaire ont des noms bien précis. Vous devez les connaître :

Garant - une banque qui délivre une garantie au demandeur. Il convient de noter que tous les établissements de crédit ne proposent pas un tel service, mais uniquement les plus grands et les plus fiables. Leur liste actuelle peut toujours être consultée sur le site Web du ministère des Finances, et les données sont mises à jour mensuellement.
Le mandant est l'exécuteur du contrat, qui demande à la banque de fournir une garantie pour l'exécution des obligations. Il paie à la banque l'intégralité du coût de la garantie qui lui a été fournie après vérification des documents et de la situation financière.
Bénéficiaire - un client sous contrat qui doit recevoir des biens et services. Ce sont ses intérêts qui protègent la garantie - après tout, en cas de violation par l'entrepreneur du contrat, la banque versera au bénéficiaire un montant important.

A noter que lors de la conclusion d'un contrat de garantie bancaire, la participation du bénéficiaire consiste uniquement dans l'obligation de fournir une garantie complémentaire. De lui-même, le client ne contacte pas la banque et ne paie pas le coût de la garantie même en partie. Mais dans le cas où le bénéficiaire a également violé les termes de l'accord (par exemple, n'a pas effectué un paiement anticipé à temps), le paiement des fonds au titre de la garantie reste à la discrétion de la banque.

Comme on peut le voir, la garantie de la banque diffère vraiment de manière significative des autres services :

Bien que la garantie soit émise sous forme de prêt et moyennant des frais, la banque ne fournit essentiellement au client rien de tangible. Cela signifie que, contrairement à un prêt, il ne reçoit rien et n'a pas à revenir.
Bien qu'il existe des similitudes avec l'assurance - une garantie est également un moyen de réduire le risque - le bénéficiaire est un tiers qui n'est pas impliqué dans la transaction. De plus, contrairement à l'assurance, la banque paie les fonds au titre de la garantie sur une base remboursable - c'est-à-dire que le donneur d'ordre doit couvrir les frais d'une manière ou d'une autre.

Bien que l'existence d'une garantie bancaire soit stipulée dans plusieurs actes législatifs à la fois, aucune exigence spécifique n'est imposée quant à sa forme et son contenu. En conséquence, chaque banque a sa propre forme d'accord de garantie, qui peut différer considérablement les unes des autres. Cependant, ils comportent tous les points fondamentaux suivants :

Noms légaux et autres caractéristiques des trois parties : garant, principal, bénéficiaire ;
Période de garantie ;
Le coût de la garantie, c'est-à-dire le montant que le mandant versera à la banque lors de la conclusion du contrat. En règle générale, le coût est de 2-4% du montant des obligations, dans certains cas, il peut aller jusqu'à 10%;
Le montant de l'indemnisation - c'est-à-dire les fonds que la banque versera au bénéficiaire. Cela peut être soit le montant en vertu de l'accord ou tout autre - tout dépend des termes de la transaction. Par exemple, si le bénéficiaire a versé au principal une avance d'un montant de 30% et souhaite garantir son retour en cas de résiliation du contrat, il est alors logique d'émettre une garantie pour le montant du prépaiement.
L'objet de la garantie : quelles obligations sont garanties par le contrat. Il existe plusieurs types de garanties, elles sont classées selon les types de contrats et la nature des obligations qu'elles prévoient. Le coût de la garantie dépend directement de ce facteur - dans certains contrats, il est beaucoup plus bas que dans d'autres, car le risque pour la banque est minime.

Une garantie bancaire est un produit bancaire assez complexe mais utile. Parlons du moment où cela peut être utile.

A quoi sert une garantie bancaire ?

Traditionnellement, les banques et les groupes financiers sont considérés comme l'une des institutions les plus fiables et les plus réputées. L'obtention d'une garantie bancaire permet au donneur d'ordre d'apparaître aux yeux du client plus fiable que ses concurrents. Bien entendu, un tel interprète sera préféré dans la plupart des cas - après tout, les intérêts du bénéficiaire seront protégés dans tout résultat de la transaction, de sorte que les risques soient minimisés. Dans ce cas, tous les frais financiers pour l'achat de la garantie sont à la charge du contractant.

De plus, le fait même que la banque soit prête à apporter ses garanties à une entreprise parle déjà en sa faveur. Le fait est que la prise en compte d'une garantie en termes de complexité et de profondeur de l'approche n'est pas différente de l'approbation d'une demande de prêt pour une entreprise, ce qui signifie que la banque étudiera de manière approfondie les aspects suivants :

La "transparence" juridique de l'entreprise - tout doit être formalisé correctement et officiellement.
La solvabilité et la situation financière sont les principaux facteurs. La banque doit avoir confiance dans la fiabilité et la stabilité de son partenaire.
Exécution dans les délais d'autres obligations (par exemple, taxes), absence de litiges et de différends avec les contreparties. Cela caractérise le donneur d'ordre comme une entreprise capable de remplir pleinement et à temps ses obligations - ce qui signifie que la banque avec un degré de probabilité élevé n'aura pas à payer des montants importants au titre d'une garantie bancaire.
Une bonne réputation commerciale témoigne de l'attitude consciencieuse du client vis-à-vis de ses obligations.
L'essence du contrat lui-même joue un rôle important - si nous parlons de quelque chose d'innombrables ou de difficiles à analyser, la banque peut refuser d'émettre une garantie. Le fait est que le fait même que le mandant remplisse ses obligations dans ce cas dépendra entièrement de l'opinion du bénéficiaire. En termes simples, ce dernier, sur la base de points de vue personnels et d'opinions subjectives, peut considérer le contrat comme non exécuté et exiger une indemnisation au titre de la garantie. De tels contrats ne sont pas rentables pour la banque.

Ainsi, du point de vue du bénéficiaire, les avantages d'une garantie bancaire sont évidents : sans frais inutiles, il acquiert, à l'aide d'une garantie bancaire, une contrepartie fiable en la personne du donneur d'ordre, et est confiant que tous les documents et la comptabilité financière de la contrepartie répondent aux exigences.

L'avantage du principal est le suivant:

Premièrement, il a la possibilité d'élargir considérablement le cercle de ses contreparties, de commencer à coopérer avec de grandes entreprises, d'obtenir le statut de partenaire fiable et stable ;
Deuxièmement, il est possible de participer à des appels d'offres et de recevoir des contrats d'agences gouvernementales. Le fait est que, selon la loi, pour participer aux appels d'offres, vous devez soit fournir un nantissement en espèces, soit une garantie bancaire. Et acheter ces derniers s'avère dans la plupart des cas plus réaliste et rentable que de retirer une partie des fonds de la circulation et de perdre des bénéfices potentiels ou de contracter un emprunt bancaire à des taux d'intérêt élevés.
Troisièmement, même si les termes de l'accord sont violés, le mandant a le temps de restituer les fonds - après tout, il doit à la banque, et non à la contrepartie, et les conditions d'indemnisation, leurs conditions sont strictement stipulées dans l'accord de garantie. Dans ce cas, la possibilité de transférer le collatéral à la banque peut être prévue, auquel cas il n'est pas nécessaire de rembourser les frais en espèces à la banque.

Il est évident que le donneur d'ordre, comme le bénéficiaire, a des arguments de poids en faveur des garanties bancaires. Quant à la banque, elle a aussi ses avantages :

Tout d'abord, bien sûr, est le coût de la garantie. Bien qu'il soit bien inférieur aux intérêts des emprunts, il est payé en une seule fois en totalité. De plus, en retour, la banque ne fournit pas de ressources monétaires au client - c'est-à-dire qu'en fait, absolument rien n'est perdu. Tous les frais de la banque sont les frais d'examen de la demande ;
Deuxièmement, dans la plupart des cas, aucun remboursement n'est requis en vertu de la garantie, puisqu'il est dans l'intérêt du mandant de respecter ses obligations à temps. Dans le cas contraire, il perd du profit, un client potentiel, la confiance de la banque, et est obligé à l'avenir de rembourser le garant des frais ;
Deuxièmement, même dans le cas où le client a violé les termes du contrat et que la banque a dû verser une indemnité, l'établissement de crédit a une assurance contre les pertes - par exemple, un gage de propriété. Ainsi, même si le client ne rembourse pas les frais au garant, le bien lui est réclamé et vendu.

Ainsi, la garantie bancaire est utile pour les trois parties au contrat, et son coût est tout à fait acceptable pour le donneur d'ordre (2-10% du montant à rembourser). Parlons maintenant des types de garanties existants.

Types de garanties bancaires

Selon le type d'obligations du client fournies par la garantie bancaire, il existe un certain nombre de variétés de ce produit bancaire :

La garantie de l'exécution du contrat d'État est stipulée par la loi, ou plutôt par la loi fédérale 223. Sans l'obtenir, l'exécuteur potentiel (contractant) ne sera même pas autorisé à examiner une demande de contrat de l'État. L'essence d'une telle garantie : en cas de défaillance du donneur d'ordre, la banque remboursera le montant convenu à l'avance ;
Une garantie de soumission est également obligatoire. Il est reçu par toutes les entreprises souhaitant participer aux appels d'offres sur les chantiers. Cette garantie s'applique exclusivement à l'obligation du gagnant de l'offre de conclure un contrat avec le client, elle ne s'applique pas à la poursuite de la coopération. Ainsi, si l'entreprise qui a remporté l'appel d'offres refuse de signer le contrat de fourniture, la banque sera obligée de verser la caution de commande au client. Si les termes du contrat déjà signé sont violés, le garant n'effectue pas les paiements.
La garantie douanière est un contrat entre la banque et le donneur d'ordre qui garantit les obligations du client envers les autorités douanières. Le plus souvent, nous parlons de la nécessité de payer des droits de douane (notamment en plusieurs fois), mais il existe un certain nombre d'autres situations dans lesquelles une caution en espèces ou une garantie bancaire est requise - par exemple, lorsque le matériel est temporairement transporté sur le territoire de le pays pour le travail, et il doit être exporté à la date exacte ;
La garantie judiciaire est utilisée dans les cas où l'examen de la réclamation nécessite la saisie des biens de l'entreprise ou la suspension de ses activités (ce qui dans de nombreux cas est le même). Ayant reçu de la banque une garantie pour les autorités judiciaires, le défendeur peut poursuivre ses activités - l'institution financière garantit le plein respect de toutes les exigences;
Une garantie de remboursement est utilisée lorsque le client verse une avance à l'entrepreneur. Dans ce cas, le bénéficiaire souhaite recevoir la confirmation de la restitution de ce paiement en cas de défaillance du donneur d'ordre. En fournissant une garantie bancaire, le contractant prouve ainsi que le client recevra son argent dans tous les cas - et le donneur d'ordre versera ces fonds à la banque ;
La garantie de paiement est à l'opposé. La banque garantit l'obligation du client de payer les marchandises livrées ou les services fournis. Il est utilisé moins souvent, mais il est toujours utilisé, surtout lorsque vous travaillez avec un "compte ouvert".

Il existe de nombreux types de garanties, si vous les structurez selon le type d'obligation. Par ailleurs, il est à noter que les garanties peuvent être garanties (avec collatéral) et non garanties, émises par une ou plusieurs banques (syndicatées), etc.

Comment obtenir une garantie bancaire

Si vous envisagez de participer à l'enchère, souhaitez obtenir un contrat gouvernemental ou si la contrepartie exige de garantir les obligations découlant de la transaction, vous devez alors obtenir une garantie bancaire. C'est un excellent substitut pour retirer de l'argent de la circulation et le "conserver" dans les comptes.

Pour obtenir une garantie, il vous faut :

Sélectionnez une banque. Les garanties ne sont émises que par les plus grandes banques (Sberbank, Uralsib, VTB24, etc.), il n'y a donc pas beaucoup de choix. Néanmoins, vous pouvez obtenir une garantie même dans une petite ville ;
Rassemblez les documents selon la liste fournie par la banque. Elle peut différer selon le type de garantie, mais dans tous les cas, vous aurez besoin des documents juridiques et financiers de l'entreprise, d'un contrat signé avec le client ou des informations sur l'offre, des titres de propriété du nantissement (pour les garanties garanties) ;
En règle générale, l'ouverture d'un compte bancaire est obligatoire (à ce stade ou lors du versement de la garantie) ;
Dépôt et examen de la candidature. Le processus peut prendre jusqu'à 7 à 10 jours. La banque procède à une évaluation commerciale complète, effectue une due diligence juridique, la société et ses fondateurs sont contrôlés par le service de sécurité ;
Si la décision est positive, le gage est émis, son assurance (le cas échéant) et la caution est payée ;
À la dernière étape, la banque émet un document spécialement exécuté - une garantie bancaire, qui peut être présentée au client comme confirmation de sa fiabilité.

La durée totale du processus d'émission de la garantie peut aller de 2-3 jours à plusieurs semaines, selon le montant des obligations, la complexité du contrôle du client, l'éloignement de la banque de la banque mère (l'approbation de telles opérations a lieu à le niveau supérieur, afin que les documents puissent être vérifiés à plusieurs reprises et renvoyés pour révision). Par conséquent, il vaut la peine de se préparer à l'avance pour obtenir une garantie et de ne la laisser qu'au dernier moment.

conclusions

Par le principe d'émission, une garantie bancaire s'apparente beaucoup à des prêts pour une entreprise, mais il s'agit d'un produit financier indépendant. Une garantie peut être exigée dans les cas où le client ne conclut pas de contrat avec l'entrepreneur, exigeant une garantie supplémentaire pour les obligations.

En effet, à l'aide d'une garantie, la banque se « porte caution » du donneur d'ordre, et en cas de violation du contrat par ce dernier, elle est obligée de verser une indemnité au bénéficiaire. Mais dans le même temps, le garant sécurise également ses intérêts, exigeant de l'entrepreneur la restitution intégrale des fonds dépensés.

C'est bien quand l'accord entre les deux organisations est exécuté dans son intégralité et à temps. Et sinon? Comment le client peut-il se protéger d'une éventuelle non-exécution du contrat ? Vous pouvez demander à l'artiste une caution sous la forme d'une certaine somme d'argent. Mais combien d'entreprises sont capables de retirer de gros fonds de la circulation pour qu'elles restent immobiles jusqu'à la fin du contrat ? Il existe des garanties bancaires pour résoudre ce problème. Comment ils fonctionnent, quelle est la procédure pour obtenir et combien coûte une garantie bancaire, nous en parlerons dans cet article.

garantie bancaire- il s'agit de l'obligation de la banque de payer une certaine somme à l'une des parties au contrat si l'autre partie au présent contrat ne remplit pas ses obligations. Quelque chose entre un prêt et une assurance.

Par exemple, pour participer à un appel d'offres ou à un marché public, l'entrepreneur doit généralement payer un certain montant sur le compte du client - comme garantie qu'après avoir remporté, il ne refusera pas de travailler ou de livrer des marchandises. Si l'artiste participe à des dizaines de compétitions, il se peut qu'il n'y ait tout simplement pas assez d'argent pour subvenir aux besoins de tout le monde. Un accord est alors conclu avec la banque : cette dernière s'engage par écrit à payer le montant exigé en garantie si l'entrepreneur n'exécute pas les travaux ou ne livre pas la marchandise. Il s'agit d'une garantie bancaire. Pour sa mise à disposition, la banque prélève une commission sous la forme d'un pourcentage du montant de la garantie.

Le sens d'une garantie bancaire n'est pas seulement de rembourser les dépenses du client en cas de défaillance, mais aussi de couper court aux entrepreneurs et fournisseurs peu scrupuleux. La banque vérifie la solvabilité de l'entrepreneur, ses actifs et, sur la base de ces informations, prend la décision d'émettre une garantie. Pour les entreprises éphémères et les fournisseurs de diverses "listes noires", cela deviendra déjà un obstacle.

Pour l'entrepreneur, une garantie bancaire est un type de prêt, mais nettement moins cher, car l'entreprise ne reçoit pas d'argent réel.

Pour une banque, la fourniture de garanties est une bonne affaire, car les risques sont minimisés avec une vérification appropriée des exécutants, mais sont garantis. Si l'entrepreneur a violé le contrat et que la banque a payé le montant requis, il a le droit d'exiger une indemnisation de l'entrepreneur.

Qui est impliqué dans la fourniture d'une garantie bancaire

Il existe des conditions particulières pour les participants à une garantie bancaire. Au total, trois sujets sont impliqués dans le processus :

1 Bénéficiaire- le client (personne physique ou morale) auquel la banque fournit une garantie. Il vous permet de protéger les intérêts, qui perçoit une indemnité en cas d'inexécution du contrat.

2 Principal- une personne physique ou morale, l'exécuteur du contrat, pour laquelle la banque donne une garantie. Le contractant initie une coopération avec une institution bancaire et paie le coût de ses services.

3 Garantie- un organisme qui garantit qu'en cas de non-exécution du contrat (le paiement n'a pas été effectué, les actions nécessaires n'ont pas été effectuées par l'exécuteur-exécuteur principal), le bénéficiaire recevra un montant convenu à l'avance. Le garant peut être :

Banques (lors de la participation à des marchés publics sous 44-FZ, la banque que vous avez choisie doit avoir un capital autorisé de plus d'un milliard de roubles, n'avoir aucune créance auprès de la Banque centrale de la Fédération de Russie et, surtout, doit être inscrite au registre des représentants autorisés sur le site Internet du ministère des Finances).
Compagnies d'assurances (uniquement garanties de paiement pour les contrats commerciaux).
Organismes de microfinance et (également pour les contrats commerciaux uniquement).

Il est clair que le niveau de confiance dans les garanties des différents garants sera également différent : lors de la participation à un marché public, vous n'aurez pas d'obligation de la part du MFO « Money for a Week », seulement un document d'une banque sérieuse et importante en conformément aux exigences ci-dessus sera valable.

Types de garanties bancaires

Le type spécifique de garantie fournie par la banque au bénéficiaire dépend du type de transaction. Il y a cinq grands types de garanties bancaires:

1 Garantie concurrentielle (ou d'appel d'offres)- est nécessaire pour éviter que le gagnant de l'offre ne refuse d'exécuter la commande. Dans les marchés publics, il est obligatoire pour les enchères, allant de 10 à 30 % du prix maximum du marché. Une variation est une garantie de l'exécution d'un contrat, lorsque la banque, si nécessaire, compense les pertes résultant d'une rupture du contrat.

2 Garantie de paiement- la banque garantit au client le paiement des travaux, biens ou services dans le délai strictement stipulé par le contrat.

3 Garantie douanière- la banque garantit au Service fédéral des douanes le retour à l'exportation des équipements temporairement importés dans le pays, pour lesquels, selon la loi, les droits de douane ne sont pas payés. En cas de violation de l'accord, la banque paie un montant équivalent aux droits de douane.

4 Garantie fiscale- concerne en premier lieu les entreprises exportatrices et les fabricants de boissons alcoolisées, de tabac et d'autres produits soumis à accises. Il permet de restituer la TVA immédiatement, sans attendre un contrôle documentaire. Il vous permet également de ne pas payer d'avances pour les taxes d'accise.

5 Garantie d'exécution du contrat- la banque versera une indemnité au bénéficiaire si le donneur d'ordre n'achève pas les travaux à temps ou ne livre pas la marchandise.

6 Garantie d'avance- la banque garantit la restitution de l'avance versée par le client au contractant si le contrat n'est pas exécuté.

Subdiviser les garanties bancaires et aux termes de leur disposition au:

sécurisé et non sécurisé- selon que le donneur d'ordre fournit ou non un bien à la banque sous forme de collatéral ;
conditionnel et inconditionnel: dans le premier cas, la banque ne paie le montant requis au titre de la garantie qu'après que le bénéficiaire prouve que le donneur d'ordre n'a pas respecté les termes du contrat. Dans le second cas, le paiement est effectué à la première demande du bénéficiaire sans justificatif ;
droit et reverse (contre-garanties)- selon qui paiera au titre de la garantie. En cas de paiement direct, la banque avec laquelle le donneur d'ordre a conclu une convention paie, et en cas de contre-garantie, une autre banque est impliquée. Une variété est celle des garanties syndiquées, lorsqu'un engagement est donné par plusieurs institutions financières à la fois (le plus souvent utilisé dans les grandes transactions internationales) ;
révocable et irrévocable- pour participer aux marchés publics, seules ces dernières sont requises, que le garant doit remplir en toutes circonstances. Les garanties révocables sont celles que la banque peut révoquer avant le début de l'exécution si elle est informée d'un changement significatif dans les circonstances de l'opération. Par exemple, le mandant est déclaré insolvable.

Quels documents sont nécessaires pour une garantie bancaire

Chaque garant a ses propres exigences pour l'ensemble des documents pour le mandant, mais le package de base est le même pour tout le monde. Ce:

En outre, le garant peut exiger des principaux documents sur des transactions similaires réalisées avec succès et d'autres confirmations de la solvabilité et de la fiabilité de la société.

Modalités d'octroi d'une garantie bancaire : schéma et étapes

Initialement, la garantie bancaire avait une forme écrite simple, certifiée par le sceau de la banque et la signature du responsable. (Clause 2, article 368 du Code civil de la Fédération de Russie). Cependant, au fur et à mesure que la technologie évolue, ce formulaire est remplacé par un formulaire électronique, qui est certifié par la signature numérique d'un spécialiste de la banque garante (article 3 de la résolution du Plénum de la Cour suprême d'arbitrage « Sur certaines questions .. ." du 23.03.2012 n° 14). Un document papier est délivré au donneur d'ordre à l'agence bancaire ou envoyé par courrier. Un document électronique est envoyé via des canaux de communication électroniques.

Schéma d'une opération commerciale utilisant une garantie bancaire

1 L'entreprise "A" (vendeur, donneur d'ordre) invite l'entreprise "B" (acheteur, bénéficiaire) à fournir un certain produit.

2 L'entreprise « B » exige que l'entreprise « A » garantisse que les marchandises seront livrées à temps dans la quantité et avec la qualité requises.

3 L'entreprise « A » demande à la banque « C » une garantie bancaire écrite.

4 Après vérification de l'entreprise « A », la banque « C » délivre à l'entreprise « B » un engagement écrit de payer un montant prédéterminé par les parties (par exemple, 15 % de la valeur du contrat) au cas où le fournisseur violerait les termes du contrat .

5 En cas de violation, l'entreprise B demandera par écrit à la banque C de rembourser la garantie. Si la garantie bancaire était conditionnelle, l'entreprise « B » doit également apporter la preuve d'une violation des conditions de livraison de la marchandise.

6 La banque C verse le montant de la garantie à l'entreprise B.

7 La banque « C » perçoit auprès de la firme « A » le remboursement des fonds versés (en pré-jugement ou en justice, conformément à l'accord entre le donneur d'ordre et le garant).

Formes de constitution d'une garantie bancaire

Forme 1. Classique.

Le donneur d'ordre répond à l'offre standard de la banque de son choix. Cela est généralement fait par des entreprises qui ont besoin d'une garantie pour un montant important - à partir de 20 millions de roubles. Dans ce cas, l'émission d'une garantie bancaire prend 2-3 semaines, car la banque doit effectuer un contrôle complet du client pour sa capacité à remplir le contrat principal avec le bénéficiaire.

Formulaire 2. Accéléré.

Cette option est offerte par certaines petites banques, ainsi que par des sociétés de courtage qui agissent comme intermédiaires entre les mandants et les garants. Dans ce cas, la garantie est émise dans les 5 jours ouvrables. Les montants sont moins importants que dans le cas du design classique - le plus souvent de 5 à 15 millions de roubles, moins souvent - de 15 à 20 millions.

Formulaire 3. Électronique.

Le moyen le plus rapide et le plus simple d'obtenir une garantie bancaire. La demande est soumise à la banque ou à la société de bourse sous forme électronique, signée avec une signature numérique électronique. La garantie est également fournie sous la forme d'un document électronique certifié que le donneur d'ordre peut adresser au bénéficiaire via des canaux de communication électroniques. Ce formulaire est utilisé pour garantir des montants de l'ordre de 1 à 5 millions de roubles, il se distingue par une procédure simplifiée de vérification de la solvabilité du donneur d'ordre. C'est également dans le domaine de la BG électronique que l'on note le plus grand nombre de cas de fraude.

Étapes d'enregistrement d'une garantie bancaire

La séquence d'actions du mandant dépend du type de transaction. Ici, nous considérerons le type standard, lorsque vous contactez d'abord le garant, et seulement ensuite participer à un marché public ou conclure un accord avec le bénéficiaire.

1 Évaluation de sa propre position

Avant de demander une garantie bancaire, vous devez regarder votre entreprise de l'extérieur et évaluer vos forces et vos faiblesses. Sur la base de la pratique du marché russe, pour conclure avec succès un accord de garantie bancaire, l'entreprise principale doit :

Travailler dans votre secteur de l'économie pendant au moins six mois.
Avoir un chiffre d'affaires qui vous permet de remplir vos obligations contractuelles.
Ne pas avoir de longues périodes de pertes dans le reporting (des "drawdowns" saisonniers dans les zones concernées sont autorisés).
Pour ne pas avoir de dettes en souffrance, certaines banques ne donnent pas de garanties aux entreprises qui ont des prêts existants.

2 Choisir un garant

Bien sûr, il vaut mieux que le garant soit une banque de la liste du ministère des Finances, alors votre garantie sera inscrite dans le registre approprié et tout bénéficiaire l'acceptera. Si le client lui-même recommande le garant et que vous n'avez pas d'objections sérieuses, ne refusez pas - cela augmentera votre confiance. C'est bien si vous avez déjà un compte courant auprès de la banque garante, alors la garantie sera approuvée plus rapidement. On pense que la coopération avec une banque locale que vous connaissez (ou une succursale régionale d'une banque fédérale) deviendra plus fiable, mais dans le cas d'une garantie électronique, ce point n'est plus aussi pertinent.

3 Collecte et fourniture de documents

La liste des documents requis est donnée ci-dessus. Ils doivent être collectés à temps, car certains - un extrait du registre d'État unifié des entités juridiques ou du bilan sont valables (en termes d'obtention d'une garantie bancaire) pendant un certain temps. Si vous recevez une garantie électronique, les documents devront être certifiés avec votre signature (certains garants exigent une légalisation) et scannés.

4 Examen de la demande

Le garant considère la demande du donneur d'ordre de 5 à 20 jours, selon le type de garantie demandée. Le moyen le plus rapide de vérifier les documents est de demander un petit montant et une garantie bancaire électronique. Lorsque vous garantissez des montants importants, la banque peut organiser pour votre entreprise un contrôle strict, demander des informations sur la coopération avec vous à vos contreparties, etc., vous devez être prêt pour cela.

5 Conclusion d'un accord entre le donneur d'ordre et le garant

Habituellement, le mandant a peu de possibilités d'influencer le texte de l'accord - pour les grandes banques, c'est la norme. Les points les plus importants sont les droits et obligations des parties, le contenu et le montant de la garantie, le montant de la rémunération du garant et la durée de validité. Cependant, la loi n'oblige pas les parties à conclure un accord écrit. Si le garant ne s'y oppose pas, l'obligation peut être émise également après la demande orale du donneur d'ordre.

6 Paiement du montant de la rémunération au garant

Le donneur d'ordre verse toujours une rémunération au garant avant la survenance de l'événement de garantie. C'est l'une des raisons pour lesquelles il est nécessaire d'analyser attentivement le statut du garant avant de conclure un accord. Si vous rencontrez un fraudeur et qu'il s'avère que la garantie n'est pas inscrite au registre, le bénéficiaire ne l'acceptera pas, mais aura déjà été payé, il sera difficile de les restituer. Si une garantie est émise par l'intermédiaire d'un courtier, vous devrez payer immédiatement un pourcentage de la commission à l'intermédiaire.

7 Emission d'une garantie bancaire

Vous recevrez le texte de la garantie bancaire, votre copie de la convention de garantie, un extrait du registre des garanties bancaires certifié par la grenade (en cas de demande d'obligations pour une opération sous 44-FZ) entre vos mains sous format papier ou électronique former.

Il n'y a pas d'exemple de texte de garantie dans la loi, donc chaque banque définit son propre formulaire. En outre, le client a le droit d'établir le formulaire lors de la publication du dossier d'appel d'offres.

Si vous allez participer à un marché public, assurez-vous de vérifier la garantie dans le registre sur le site Web des marchés publics après avoir reçu le document du garant. L'article 45 de la loi n° 44-FZ stipule que les informations sur l'émission d'une garantie doivent être incluses dans la liste de ces obligations au plus tard un jour à compter de la date d'enregistrement.

D'autres garanties peuvent être vérifiées sur le site Web de la Banque centrale de la Fédération de Russie (cbr.ru) comme suit : sélectionnez dans le menu vertical de gauche Informations sur les établissements de crédit / Annuaire des établissements de crédit / Nom de votre banque / Données sur le chiffre d'affaires / colonne 91315 (chiffre d'affaires sur garanties).

La garantie bancaire court à compter de son émission, à compter de la date de réception par le bénéficiaire ou à partir d'une date précise précisée par le donneur d'ordre et le garant dans la convention.

8 Utiliser une garantie bancaire

Le bénéficiaire pourra recevoir de la banque le montant requis au titre de la garantie si :

le donneur d'ordre ne remplit pas les conditions du contrat avec le bénéficiaire ;
le donneur d'ordre refuse de confirmer l'exécution du contrat au bénéficiaire avec des documents ;
pour d'autres raisons précisées dans la convention de garantie bancaire.

Le donneur d'ordre ne participe pas au processus de paiement de la garantie, il s'agit d'une interaction bilatérale entre le bénéficiaire et le garant. Mais ensuite, le garant fait appel à l'exécuteur testamentaire avec une demande d'indemnisation pour les dommages, puis le différend peut être réglé à l'amiable, ou le garant récupérera les dommages-intérêts du mandant par l'intermédiaire du tribunal.

Combien coûte une garantie bancaire ?

Le coût d'une garantie bancaire est nettement inférieur au prix de l'argent emprunté pour un prêt ordinaire. Le pourcentage spécifique dépend du montant de la garantie, de la durée de sa validité, ainsi que du degré de risque d'inexécution du contrat entre le donneur d'ordre et le bénéficiaire. Aussi, le coût de la garantie est affecté par la présence d'un gage, d'un cautionnement et d'un cautionnement. La fourchette du taux des garanties bancaires en 2018 est de 2 à 10 %. Souvent, le garant limite la limite inférieure de la valeur de la garantie à un montant exact - par exemple, 10 000 roubles. Et même si vous garantissez un accord pour 50 000 roubles, vous donnerez toujours 20% de ce montant au garant.

Le montant du contrat est de 6 000 000 de roubles. Montant de la garantie = le montant de l'acompte au titre du contrat = 30% du montant du contrat (2 000 000 de roubles). Durée - 1 an. Taux de garantie bancaire - 6%.

Coût de la garantie bancaire = 2 000 000 * 0,06 * 1 = 120 000 roubles.

Vous paierez ce montant à la banque, qui garantit le paiement de 2 millions de roubles à votre client si vous ne respectez pas les termes du contrat.

FAQ

Il existe deux types de garanties abusives : les fausses (c'est lorsque le mandant lui-même fabrique le document, ce n'est pas courant) et les « grises ». Dans le second cas, toute constitution de garantie peut être considérée comme frauduleuse, dans laquelle les informations ne sont inscrites ni dans le registre des garanties sous 44-FZ, ni dans la liste des obligations de garantie d'un établissement de crédit. Autrement dit, la garantie est fictive. Afin de ne pas tomber dans le piège des faux courtiers (le plus souvent ce sont eux qui trichent avec les garanties, pas les banques), il faut être particulièrement prudent dans les cas suivants :

Un petit nombre de documents demandés. Si le garant est prêt à se porter garant pour vous, n'ayant reçu que quelques scans avec votre NIF et votre bilan, cela devrait déjà devenir un facteur alarmant.
Un pourcentage anormalement bas de rémunération au titre de la garantie (plus de 1,5 fois inférieur à la moyenne du marché - par exemple, si la plupart des banques sont prêtes à vous fournir une garantie à 5-7%, et qu'une autre accepte de 3% - c'est une raison de penser à une éventuelle transaction fictive).
Délai d'approbation de la garantie exceptionnellement court - ceci est particulièrement important lorsqu'il s'agit de traiter avec des courtiers et des garanties électroniques. Quelle que soit la fidélité de la banque à votre égard, elle doit tout de même vérifier les capacités de votre entreprise et sa solvabilité.

Pourquoi les exigences des garanties bancaires dans les marchés publics sont-elles différentes des contrats commerciaux conventionnels ?

Tout contrat doit être exécuté, cependant, dans le cas de contrats avec des organisations étatiques ou municipales dans le cadre de la loi fédérale "Sur les achats de l'État" (44-FZ), nous parlons de payer des biens, des travaux et des services avec l'argent du budget . En conséquence, l'État fixe des exigences plus strictes pour de telles transactions. Les garanties ne sont acceptées que des banques inscrites au registre des représentants autorisés du ministère des Finances. La notation de la banque doit être au moins « BBB- » (« niveau modéré de solvabilité »).

Salut! Dans cet article nous vous expliquerons l'objet d'une garantie bancaire et les cas de son application.

Aujourd'hui, vous apprendrez :

Quelle est la différence entre une garantie bancaire et des garanties et des prêts ;
Qui peut l'utiliser ;
Comment éviter les difficultés lors de l'émission d'une garantie bancaire.

Pourquoi une garantie bancaire est-elle fournie ?

Dans le domaine des affaires, les parties dans la plupart des transactions exigent la confirmation du résultat attendu. Par exemple, vous pouvez être intéressé par le fait que la livraison des produits à l'acheteur sera payée par lui à un certain moment. Dans le même temps, l'acheteur espère que les marchandises arriveront intactes et sûres, conformément au contrat conclu et au prépaiement effectué.

La confiance de chaque participant à la transaction est confirmée par une certaine garantie. C'est sa variété bancaire qui se porte garante du résultat d'un accord entre les parties.

En d'autres termes, garantie bancaire Est un document établi par écrit entre un créancier et un débiteur avec la participation d'un établissement de crédit.La banque agit ici comme une personne qui versera des fonds au créancier si le débiteur ne remplit pas les conditions spécifiées de la transaction.

Et la banque est le garant. Une compagnie d'assurance peut également agir en tant que dernier.

Quand vous avez besoin d'une garantie

Il existe différentes situations dans lesquelles la demande de garantie bancaire d'un prêteur est l'une des étapes d'une transaction.

Selon les finalités d'application, on distingue les types de garanties bancaires suivants :

Garantie de soumission (sur une base concurrentielle) - il est nécessaire de confirmer que la personne qui a gagné ne refusera pas une nouvelle coopération ;
Garantie de performance - donne l'assurance que les matériaux seront livrés, les services rendus et le travail effectué ;
Garantie d'exécution du contrat d'État - permet au créancier de recevoir le montant requis si le participant qui a remporté l'appel d'offres remplit mal ses obligations ;
Garantie de paiement - informe le prestataire que son travail ne sera pas fait en vain ;
Garantie d'avance - en cas de non respect des points précisés dans la convention de garantie bancaire, un acompte partiel sera restitué à son titulaire ;
Garanties fiscales, douanières - assure le paiement des obligations aux structures concernées ;
Garantie judiciaire - permet à un justiciable d'éviter la saisie de biens et de mener ses affaires comme d'habitude jusqu'à ce qu'une décision soit prise.

Révocation d'une garantie bancaire

La garantie bancaire comprend une condition importante dans la liste des articles - la possibilité de son retrait.

Garantie bancaire irrévocable - Il s'agit d'un document qui ne peut être résilié à l'initiative du donneur d'ordre unilatéralement. Tant qu'il existe un tel papier qui a une certaine durée, il ne peut être résilié dans les conditions qui surviennent pendant la période indiquée.

Le formulaire révocable contient une liste de conditions à la survenance desquelles la garantie cesse d'être valable, et le bénéficiaire se retrouve sans l'argent qui a été accordé en vertu de celle-ci. Une telle garantie est extrêmement peu fiable et est utilisée dans des cas exceptionnels.

Sa valeur n'est très élevée pour personne, et il n'y a donc pratiquement aucun créancier souhaitant obtenir un tel document. En effet, à tout moment, le bénéficiaire peut ne pas recevoir, par exemple, la livraison de la marchandise convenue, et même perdre l'indemnité requise.

Un document irrévocable est retrouvé dans 99% des cas. C'est un moyen fiable de conclure un accord et tous les participants lui font confiance. Une telle garantie donne en tout cas confiance dans le résultat de la transaction entre les parties. Ses avantages parlent d'eux-mêmes et garantissent une issue positive de l'affaire.

Ce que les compagnies d'assurance peuvent faire

Selon les textes réglementaires, les organismes de crédit et bancaires peuvent se porter garants. Cependant, cette déclaration a suscité beaucoup de controverses et de controverses à l'époque.

La législation bancaire prévoit qu'une garantie bancaire ne peut être émise que par un établissement de crédit agréé par la Banque centrale. Il s'avère qu'une garantie bancaire est un produit qui ne peut être émis que par des banques agréées.

Avec la participation de représentants de compagnies d'assurance, des normes juridiques ont été élaborées, qui assimilaient le nom d'une garantie bancaire à une garantie de paiement. Ainsi, les compagnies d'assurance pouvaient se porter garantes des transactions.

Mais la procédure ne s'est pas arrêtée là. Les représentants de la loi ont jugé nécessaire de restreindre le cercle des personnes ayant le droit de vendre une garantie et de modifier le cadre réglementaire des assurances. Le problème a été résolu en offrant aux compagnies d'assurance la possibilité d'émettre une garantie bancaire assortie d'une liste limitée de conditions. En particulier, ils ne peuvent émettre une garantie de marchés publics.

Les appels d'offres avec la participation de l'État étant la principale activité nécessitant une garantie, les compagnies d'assurance ont pratiquement perdu leurs clients. Néanmoins, les compagnies d'assurances ouvrent aujourd'hui des banques qui pourraient bien devenir garantes.

Comment fournir une garantie

L'une des principales conditions d'émission des garanties bancaires au donneur d'ordre est la disponibilité des garanties.

Ils peuvent être:

Nantissement (propriété, titres du débiteur; même les titres émis par le garant feront l'affaire);
Caution au tiers (parfois appelée contre-garantie) - lorsque le donneur d'ordre conclut un accord avec une autre banque sur l'exécution d'une obligation envers le garant ;
Caution (ouverte sur le compte du garant).

La caution ou garantie couverte est l'assurance du garant qu'il recevra son argent du donneur d'ordre. En cas de violation des termes de l'accord entre le débiteur et le créancier, la banque paie le montant convenu au bénéficiaire. Et ce n'est qu'alors que le principal rend l'argent au garant.

Une garantie non garantie est un document rare qui ne nécessite aucune garantie ni ouverture de dépôt. Le plus souvent, il est fourni par de nouvelles banques qui n'ont pas encore développé leur propre clientèle.

Une caution et une garantie ne sont pas la même chose

Le garant peut être un tiers dans la transaction, qui agit en faveur du débiteur. Elle confirme la solvabilité de ce dernier et s'engage, en cas d'impossibilité de remplir ses obligations, à restituer la créance au créancier.

À première vue, la garantie diffère peu de la définition ci-dessus. Cependant, la garantie ne fait pas partie de la transaction entre le bénéficiaire et le donneur d'ordre. Il s'agit d'un accord distinct qui ne concerne que le débiteur et le garant.

Les obligations de la banque, selon l'accord, ne peuvent changer pendant la période de sa validité. De plus, la garantie ne peut être révoquée à la demande du garant. Sinon, cela réduira à zéro le niveau de demande pour un tel document.

Si l'accord entre le donneur d'ordre et le bénéficiaire pour une raison quelconque cesse d'être valable, cela ne signifie pas que la garantie bancaire cesse également d'exister. Il sera valable jusqu'à la fin du terme ou d'autres circonstances importantes.

De plus, le garant ne peut révoquer le document qu'avec l'accord du créancier et du débiteur. Il ne peut faire preuve de sa propre initiative à ces fins.

N'est-il pas plus facile de contracter un prêt

Nous sommes habitués au fait que si quelque chose ne peut pas être acheté avec notre propre argent, nous pouvons contracter un emprunt. La croissance du traitement des prêts augmente chaque année avec des étapes confiantes : tout le monde veut vivre à un niveau élevé. Or, un prêt et une garantie bancaire n'ont rien en commun, bien qu'ils se ressemblent à un examen superficiel.

Crédit - les fonds empruntés qui sont émis à intérêt.

La garantie bancaire s'en distingue par les éléments suivants :

Il est acheté moyennant une commission ;
Les commissions sont payées immédiatement et l'argent ne peut être émis (si le débiteur remplit ses obligations envers le créancier);
Les intérêts (commissions) pour l'émission d'une garantie sont nettement inférieurs aux taux des prêts ;
L'exécution d'une garantie bancaire a lieu selon un document officiel, qui est considéré comme généralement accepté dans l'exécution de transactions importantes. Le crédit n'est qu'un moyen de paiement.

En d'autres termes, garantie - c'est un papier qui confirmera la solvabilité du débiteur.

D'un autre côté, un prêt est nécessaire pour obtenir de l'argent supplémentaire maintenant pour acheter la chose nécessaire.

Une garantie bancaire donne confiance dans une transaction qui ne peut se terminer que dans quelques années. L'obtention d'un prêt sert le plus souvent à maintenir le chiffre d'affaires propre de l'entreprise, mais en aucun cas à garantir l'accord conclu.

Est-ce rentable

Une garantie bancaire présente un certain nombre d'avantages qui s'offrent à la fois au donneur d'ordre et au créancier.

Pour le débiteur, il contient les avantages suivants :

Le client, s'il est disponible, peut participer aux marchés publics, et c'est un facteur important qui augmente considérablement la réputation de l'entreprise ;
Possibilité de recevoir les marchandises à crédit pendant la durée de la garantie ;
Le fournisseur peut proposer un paiement différé, ce qui simplifiera considérablement les activités du débiteur.

Le bénéficiaire qui a le droit de recourir aux services du garant compte sur :

remboursement à 100 % de vos propres pertes en cas d'insolvabilité de la transaction ;
Le virement de l'avance sur le compte du débiteur vous permettra d'être sûr de la livraison des marchandises ou du retour des fonds.

L'utilisation d'une garantie est une opération rentable pour les deux parties à la transaction. Personne ne sera perdant. De plus, un tel accord est moins risqué. Il permet de vérifier la solvabilité du débiteur. C'est pourquoi les services du garant prennent de l'ampleur et deviennent de plus en plus populaires chaque année.

Chaque participant est intéressé par la réussite de la transaction, et donc la garantie est un excellent moyen de sortir des difficultés existantes.

Qui peut devenir directeur

Pour bénéficier d'une garantie bancaire d'une opération, l'entreprise débitrice doit répondre à des conditions spécifiques :

Existence sur le marché depuis au moins six mois ;
Les actifs de l'entreprise ne doivent pas être inférieurs aux obligations découlant de la transaction ;
Les périodes non rentables ne sont pas autorisées (à l'exception des entreprises produisant des produits saisonniers);
Pas de dettes ou de prêts en souffrance.

Un particulier peut également agir en tant que mandant, mais le recours à la garantie dans ce cas n'est pas toujours justifié. Il y a plus de chances d'obtenir les services d'un garant de grandes entreprises qui peuvent confirmer leur solvabilité, et donc leur fiabilité.

Pour vérifier ces données, la banque demande les relevés de l'entreprise pendant une longue période. La présence d'un compte dans la banque garante est un gros plus pour le débiteur. Un historique de crédit de haute qualité est un autre point important qui augmente les chances d'émission d'une garantie.

La réputation commerciale de l'entreprise est de la plus haute importance dans les conditions de la transaction avec la banque. Si elle a un flux important de clients avec des avis positifs et de nombreux partenaires responsables, cela simplifiera grandement la réception d'un document du garant. La bonne réputation de l'entreprise est particulièrement importante lors de la conclusion d'un accord à l'international.

Quelle banque vous aidera

Une banque souhaitant se porter garante a les exigences suivantes :

Expérience d'exploitation de plus de 5 ans;
Les actifs de la société dépassent 1 milliard de roubles;
Croissance du chiffre d'affaires et pas besoin de soutien du gouvernement.

En règle générale, ces banques devraient s'établir avec des caractéristiques extrêmement positives. La proximité de l'établissement de crédit conduira à une nouvelle insolvabilité pour les obligations du mandant et, par conséquent, à la nullité de la transaction.

Parmi les grandes banques russes, il y a celles qui répondent aux exigences ci-dessus et sont actuellement les garantes de nombreuses transactions.

Ceux-ci inclus:

Banque agricole de Russie (avec participation de l'État) ;
Sberbank ;
Banque B&N.

Ces banques, émettrices de garanties bancaires, peuvent se porter garantes dans les transactions avec des partenaires étrangers. Les exigences pour les établissements de crédit sont assez strictes. Ceci est nécessaire afin d'éviter les cas de fraude et de mauvaise foi de la part de banques inexpérimentées.

La liste des garants est présentée par le ministère des Finances sur la base des calculs de la Banque centrale.

Conditions de garantie bancaire

Le garant délivre une garantie bancaire au donneur d'ordre pour une durée déterminée. Cette durée de validité est négociée entre le débiteur et le bénéficiaire.

Ça dépend de plusieurs facteurs:

Heure d'expédition des matériaux ;
Le nombre d'années pour lesquelles un prêt ou un report de marchandises est fourni ;
Date d'achèvement de tous les travaux selon le projet.

La durée de la garantie bancaire peut être calculée en mois ou en années. Ceci est décidé par les parties au contrat en fonction de leur propre convenance.

Le premier jour de validité d'un document bancaire est la date de son émission. Si la date d'expiration de la garantie tombe un jour non ouvrable, la date d'expiration est reportée au jour ouvrable suivant, conformément à la loi.

Plus la durée de la garantie bancaire est longue, plus elle coûtera cher au débiteur. Si le document est délivré pour plusieurs années, son coût sera alors plusieurs fois supérieur au prix d'achat de la garantie pendant plusieurs mois. Cependant, la plus courante est considérée comme une garantie émise pour une période de plusieurs années.

La garantie elle-même est faite dans les 3-21 jours. Le temps de sa préparation comprend la vérification de l'exactitude des documents remis par le mandant et le traitement de tous les documents nécessaires.

Quel est le prix

L'achat d'une garantie bancaire implique le versement d'une commission au garant. Sa taille diffère selon les établissements de crédit, mais, en règle générale, ne dépasse pas 10 % du montant du passif.

S'il n'y a pas de garantie pour la transaction entre le mandant et le garant, le prix d'un tel accord peut doubler. En outre, la banque a le droit d'établir un montant minimum en dessous duquel la valeur de la garantie bancaire ne peut pas être, même si ce montant dépasse de manière significative le pourcentage convenu de la responsabilité.

Exemple. Les dettes du principal s'élèvent à 21 000 000 RUB. La garantie est émise pour un montant de 6 300 000 roubles (il s'agit de 30% de l'obligation. Les intérêts sont négociés séparément dans chaque banque). Si la garantie est émise pour 12 mois à 6 % par an, la commission sera de : 6 300 000 * 6 % = 378 000 roubles. Ce montant doit être payé par le donneur d'ordre en contrepartie de la garantie émise.

Chaque banque propose ses propres conditions pour une garantie bancaire, et avant de contacter un établissement de crédit en particulier, il vaut la peine d'étudier ces conditions. Le plus petit pourcentage peut être obtenu s'il y a nantissement ou caution. Un compte bancaire pour une somme ronde réduira également considérablement le taux de garantie annuel.

Ce qui est indiqué dans le document

La garantie bancaire contient les principaux points qui révèlent son essence et son contenu :

Le nom de l'organisme qui a émis la garantie ;
Nom du débiteur ;
Nom du prêteur ;
Une clause distincte du document doit faire référence à l'accord conclu entre le donneur d'ordre et le bénéficiaire ;
Équivalent en espèces de la garantie ;
La durée du contrat ;
Conditions dans lesquelles le montant dû au créancier sera payé;
Restrictions liées aux paiements.

La garantie bancaire contient obligatoirement des informations concernant le paiement d'un montant partiel ou total en cas de manquement aux obligations du débiteur. Des situations particulières sont envisagées, selon lesquelles le bénéficiaire a le droit de réclamer les fonds dus au garant.

La valeur de la garantie ne change généralement pas pendant la durée du contrat. Il est important de prendre en compte toutes sortes de nuances au stade de la préparation du document. Le montant des paiements est fixé par la banque et dépend de la nature de la transaction. S'il s'agit de contrats avec l'État, cela peut représenter jusqu'à un tiers des obligations. À la demande des parties, la garantie peut inclure des conditions particulières qui révèlent l'essence de l'interaction des parties à la transaction.

Principaux documents

Pour bénéficier des services d'un garant, le débiteur doit fournir un ensemble assez complet de documents :

Déclaration;
Frais;
entreprises;
Certificat d'enregistrement et;
Liste des membres de l'organisation + copies de leurs passeports ;
Certificats et licences valides pour la fourniture d'activités ;
Documents confirmant le bail ou la propriété des lieux occupés ;
Copies des passeports des administrateurs généraux et des représentants du service comptable ;
Projet pour la transaction conclue ;
Déclaration pendant 12 mois avant la demande ;
Déclarations complétées (si nécessaire);
Un document confirmant l'absence de dettes;
Informations sur l'audit.

La banque risque une partie de ses fonds propres et, par conséquent, elle peut demander des documents supplémentaires au donneur d'ordre. Par exemple, des documents peuvent être exigés confirmant la mise en œuvre réussie de contrats antérieurs ou la présence d'autres garanties émises antérieurement.

La solvabilité du client au stade de l'émission de la garantie dicte la liste des documents que le garant peut demander.

En cas de manquement aux obligations du donneur d'ordre, ce dernier doit restituer le montant de la garantie à l'établissement de crédit. À cet égard, la banque est intéressée par un contrôle de haute qualité et approfondi de l'entreprise pour une future insolvabilité.

Qui est impliqué dans la conception

Il existe deux manières d'obtenir une garantie bancaire :

Contacter directement le garant ;
Postulez auprès d'une organisation qui vous aide à devenir mandant moyennant des frais.

L'auto-enregistrement d'un document auprès d'une banque est un processus qui prend beaucoup de temps et qui requiert beaucoup de votre propre temps. Pour collecter des documents à ces fins, vous devez lire attentivement leur liste et les remettre à la banque dans les délais convenus.

Les sociétés intermédiaires vous permettent d'organiser le processus d'obtention d'une garantie sans perdre de temps. L'essentiel est d'être responsable de son choix. Parmi eux, il y a des escrocs qui proposent d'émettre une garantie à un prix étrangement bas.

Vous ne devez pas non plus contacter les entreprises proposant d'enregistrer un document dans la journée. Aucune banque sérieuse n'acceptera de telles conditions, car seule la vérification des documents prend plusieurs jours. Dans la plupart des grandes villes, il existe des entreprises qui existent depuis plusieurs années dans ce domaine et ont l'expérience de travailler avec des banques fiables.

Étapes de l'émission d'une garantie

Vous pouvez obtenir une garantie bancaire après être passé par plusieurs étapes :

Le donneur d'ordre et le bénéficiaire concluent à la nécessité d'émettre une garantie ;
Le mandant choisit le garant ;
Dépôt d'un dossier auprès de la banque sélectionnée avec demande de garantie ;
Fournir une liste de documents;
Vérification bancaire de la fiabilité de l'entreprise principale ;
Signature de l'accord du débiteur avec la banque ;

Il est important de comprendre que le bénéficiaire n'est pas impliqué dans ce processus. Le mandant est responsable de chaque étape de l'obtention de la confirmation du garant.

Le créancier ne devient un participant direct à cette activité qu'après que son débiteur est incapable de répondre de ses obligations. Cette étape s'accompagne de l'interaction de la banque et du bénéficiaire avec le versement des fonds.

Lors de l'émission d'une garantie avec l'aide d'intermédiaires, le donneur d'ordre est dispensé de franchir plusieurs étapes, notamment les déplacements auprès des banques. Cela sera fait pour lui par une entreprise spécialisée.

Cependant, certaines banques ne travaillent fondamentalement pas avec des intermédiaires et il n'est possible de conclure un accord qu'avec eux directement. Par exemple, seul le mandant peut s'adresser personnellement à Sberbank.

Lorsque la garantie expire

Il existe plusieurs cas dans lesquels le document du garant cesse d'être valide :

Le principal est en défaut et le bénéficiaire a reçu le paiement ;
La période pour laquelle la garantie a été émise est expirée ;
Le prêteur lui-même a retiré la garantie (a renoncé à ses droits).

Comme vous pouvez le constater, la garantie ne peut être révoquée qu'à l'initiative du bénéficiaire. Il n'a pas le droit d'exiger de l'argent avant l'heure convenue ou le début des circonstances indiquées, mais il peut refuser ses propres réclamations. Certes, cela arrive extrêmement rarement.

Si le débiteur a violé les termes du contrat, le montant est transféré sur le compte du créancier. Cela met fin non seulement à la validité de la garantie bancaire, mais aussi à la fin de la coopération entre les parties à l'accord. Désormais, le mandant ne paie les dettes qu'à la banque conformément aux conditions convenues.

Pendant la durée de la garantie, le débiteur peut remplir correctement ses obligations. Si la période de garantie expire, la banque n'est plus impliquée dans la transaction avec le donneur d'ordre. Le non-respect ultérieur de ses obligations envers le bénéficiaire n'est pas garanti par l'établissement de crédit. Ce processus sera décidé par les parties dans le cadre de négociations.

Vérifier la validité de la garantie

Le bénéficiaire s'intéresse non seulement à la qualité de la transaction, mais aussi à la réalité de la garantie apportée. Aujourd'hui, dans ce domaine, il existe de nombreux escrocs qui proposent de rédiger des documents qui ne sont pas une garantie.

Pour vérifier le document bancaire, vous pouvez visiter le Registre des Garanties. Il est situé sous forme électronique sur le site Internet du système d'information sur les marchés publics. Seuls sont présentés ici les documents dont les obligations sont remplies dans le cadre d'appels d'offres avec la participation de structures étatiques.

Comme indiqué dans la loi 44-FZ, les informations sur une garantie bancaire nouvellement ouverte sont reçues dans cette base de données au plus tard 24 heures après l'ouverture.

Les garanties liées à la sécurisation d'autres obligations ne figurent pas dans ce registre. Une liste d'entre eux est disponible sur le site Internet de la Banque centrale dans la base de données des établissements de crédit. Toutes les banques qui sont éligibles pour émettre une garantie sont reflétées ici.

Si le montant de la garantie est faible, la loi autorise la publication d'informations sur le document uniquement à la fin de chaque trimestre. Ceci est très gênant pour le bénéficiaire, et donc, aux premiers doutes, il vaut mieux contacter la banque qui a émis la garantie (si possible).

Refus de payer au titre de la garantie

Selon la loi, le garant verse les fonds dus au créancier sur demande. Cependant, il y a des situations dans la vie qui peuvent arrêter ce processus.

Ceux-ci inclus:

Absence de documents du bénéficiaire ;
doutes bancaires ;
Revendication inappropriée.

Afin que le créancier reçoive le montant dû en cas d'obligations non remplies, il doit fournir des pièces justificatives à la banque. Ils doivent correspondre aux informations de la garantie. Si le bénéficiaire n'a pas fourni les documents à temps, le paiement peut être retardé.

Dans certains cas, le garant peut avoir des doutes sur la nécessité des paiements. Ceci est possible en raison d'une interprétation incorrecte des données de la garantie. Afin d'éviter de tels malentendus, le document est initialement rédigé de manière à ce qu'il n'y ait aucun doute ou malentendu entre les parties à la transaction sur aucun point. La suspension des paiements dans ce cas ne peut pas durer plus de 7 jours.

Parfois, le bénéficiaire peut exiger de l'argent dans des conditions qui ne correspondent pas à celles spécifiées dans le contrat. Dans de tels cas, le garant n'a pas le droit de remplir l'obligation du mandant. Ceci est contraire aux termes du contrat. De plus, si la banque viole les termes de l'accord, elle sera solidairement responsable de la dette du mandant.

Comptabilisation des garanties

La comptabilisation des garanties bancaires au bilan est un processus assez compliqué qui nécessite des connaissances et une expérience considérables. Les opérations liées à une garantie bancaire sont enregistrées dans les comptes du donneur d'ordre, du bénéficiaire et du garant. Jetons un coup d'œil à certaines des publications les plus courantes.

La société débitrice a payé la commission de garantie.

Cela sera reflété sur le compte comme ceci :

Dans les cas où la garantie bancaire est restituée à l'avance, la banque peut payer au principal une partie de la commission précédemment payée.

Il est comptabilisé comme ceci :

D-t	K-t	Montant, frotter.
51	76	54 000

La transaction suivante sera répercutée sur le compte de la banque qui a émis la garantie bancaire :

Opération	D-t	K-t	Montant, frotter.
Garantie bancaire émise	9 998	91 415	4 000 000

Selon l'accord entre le garant et le donneur d'ordre, le débiteur peut fournir des sûretés pour garantir la transaction.

Leur reflet ressemble à ceci :

D-t	K-t	PCS.
91 202	99 999	112

Toute opération doit être correctement répercutée sur le compte de garantie bancaire. Cela s'applique à chaque côté de la transaction.

16.10.2016 5 418 0 Temps de lecture : 12 min.

Dans cet article, je vais vous dire ce que c'est garantie bancaire, à quoi il sert, de quel type il s'agit, quels sont les principaux avantages et inconvénients de ce produit. Aujourd'hui, les entités commerciales souhaitant remporter un appel d'offres pour la fourniture de biens ou de services aux organismes étatiques et budgétaires sont le plus souvent confrontées à la nécessité d'obtenir une garantie bancaire, mais ce n'est en aucun cas le seul domaine d'utilisation de ce produit.

Qu'est-ce qu'une garantie bancaire ?

Garanties bancaires en Russie et dans la CEI

En Russie, en Ukraine et dans d'autres pays de la CEI, les garanties bancaires sont principalement utilisées par les entrepreneurs et les entreprises travaillant avec des institutions gouvernementales ou budgétaires, participant à des appels d'offres gouvernementaux pour la fourniture ou l'entretien de ces entreprises. Mais pas de leur propre initiative, mais parce que cela est obligé par leurs actes législatifs. C'est-à-dire que les appels d'offres, les coutumes, le tourisme, etc. sont les plus répandus ici. garanties.

Les banques qui fournissent des garanties contre un appel d'offres, dans ce cas, en fait, ne risquent rien, puisqu'elles exigent généralement un dépôt en garantie.

Autrement dit, il s'avère que le besoin légalement établi d'obtenir des garanties de soumission sécurise les intérêts des structures étatiques, les protégeant du risque de non-exécution des contrats, et des banques qui gagnent de l'argent en émettant des garanties sans risques particuliers. Mais pour les représentants d'entreprises, l'obtention d'une garantie bancaire pour un appel d'offres est en réalité une charge financière supplémentaire sous la forme du paiement de son coût, et cette garantie ne leur procure aucun avantage, car le montant total du paiement (et même plus) doit encore être réservé sur le dépôt en garantie...

De la même manière, les garanties sont le plus souvent délivrées aux voyagistes ou agents de voyages, dont le récépissé est également requis par la loi pour exercer leurs activités.

Vous avez maintenant une idée de ce qu'est une garantie bancaire, comment elle est émise et à quoi elle sert.

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