Теглене на компанията. Паричен пазар в сянка: схеми и начини за идентифицирането им

Изплащане или изплащане в брой?

Въпросът за прехвърлянето на пари от безкасово обращение в естествена форма все още беше в съветската епоха. Дори когато икономиката беше напълно планирана. Така американски изследователи отбелязват, че през 1973 г. до 4% от икономиката на СССР е в сянка. И това е всичко - плащания в брой, които са били извън полезрението на държавата.

През 1988 г., след приемането на закона за сътрудничество, в СССР въпросът за парите се надигна особено спешно. В същото време се появиха първите „мътни“ схеми с тегленето на пари в брой от полезрението на регулаторните органи, които по това време просто не разбираха как да реагират на действията на хитри интриганти.

В същото време се появи терминът „изплащане“, който е широко известен и използван, но нито един речник не дефинира тази дума, този термин го няма нито в Наказателния, нито в Данъчния кодекс. Въпреки това, традиционно "кеш аут" се отнася до всяка схема за пари в брой, която използва вратички или несъвършенства в закона. В момента използването на подобни схеми може да доведе до санкции както от банките, така и от правоприлагащите органи. Банките могат да блокират сметки и да изискват документи от бизнесмен, потвърждаващи, че това теглене на средства е свързано конкретно с предприемаческа дейност. И служителите на реда намират членове на Наказателния кодекс, за да предотвратят осребряването на средства, които помагат за започване на разследване по подозрение за незаконна стопанска дейност (член 171 от Наказателния кодекс на Руската федерация), незаконна банкова дейност (член 172 от Наказателния кодекс на Руската федерация). Кодекс на Руската федерация), укриване на данъци (членове 198, 199 от Наказателния кодекс на Руската федерация), пране на пари (член 174 от Наказателния кодекс на Руската федерация), измама (член 159 от Наказателния кодекс на Руската федерация). Федерация) или спонсорство на тероризъм (член 205 от Наказателния кодекс на Руската федерация). Като цяло има повече от достатъчно причини да станете обект на внимателно внимание.

Коментар на адвокат

Иля Шенгелия,Старши сътрудник в адвокатска кантора VEGAS LEX

Само по себе си осребряването на средства се квалифицира на практика не като престъпление, а като доказателство за извършването му. За прилагането на наказанието от по-голямо значение са целите и последствията от тази операция – намаляване на данъчната тежест, получаване на средства за корупционни изчисления, легализиране на незаконни доходи и др. В същото време няма значение дали законът позволява използването на конкретна схема за теглене.

Има и друг термин - "тегляне". Отнася се до напълно обикновена процедура за теглене на пари, например от банкомат или от банкова сметка, или до други прозрачни за закона и разбираеми за държавата варианти за прехвърляне на пари от безналични в брой. В крайна сметка е невъзможно навсякъде и винаги да се плаща само с безкасови средства, всички разбират това.

Законодателството непрекъснато се подобрява, но не върви в крак с новите „схеми“. Има постоянна борба между правоприлагащите органи и законодателите, от една страна, и представителите на бизнеса, от друга. Както отбелязват представители на "касовата" дейност, ако държавата затвори една схема, веднага се появява друга. Тези подземни операции показват забележителна устойчивост, защото не се ограничават до малкия и средния бизнес. По един или друг начин в тях участват почти всички банки и много играчи на големия национален бизнес.

И така, какви опции за теглене на средства са разрешени от законодателството на Руската федерация? Има няколко от тях:

теглене на средства за икономическите нужди на предприятието;

изплащане на дивиденти на учредителите на LLC;

издаване на заеми;

теглене на пари в брой чрез IP.

Въпреки законността, тези методи, ако се използват неумело, може да изглеждат като „схеми“, банките и държавата им обръщат повишено внимание. И при всяко подозрение те стартират механизми, предназначени да усложнят получаването на пари в брой. И презумпцията за невинност тук не работи - търговецът ще трябва да докаже честните си намерения, чак до съда. Ето защо, за да изтеглите средства, трябва добре да познавате законите и всички установени ограничения, както и правилно да съставите всички счетоводни документи.

Тегленето на средства е сферата на професионалната отговорност на различни отдели и служби на Русия. Сред тях са Централната банка на Руската федерация, Федералната служба за финансов мониторинг, Федералната данъчна служба, както и Министерството на вътрешните работи, Федералната служба за сигурност. Освен това всички служби за сигурност на банките участват в наблюдението на подобни операции.

Теглене на средства за икономическите нужди на предприятието

Това е една от най-често срещаните схеми за теглене на средства от разплащателната сметка на LLC. Единственото предупреждение е, че парите трябва да се изразходват за самата компания. Това може да бъде закупуване на канцеларски материали, офис оборудване, наемане на превозни средства. Трябва да сте подготвени за факта, че банката, когато издава пари в брой за бизнес нуждите на предприятието, може да удържа комисионна, която зависи от условията на споразумението за обслужване. Средно е до 0,5% от изтеглената сума.

Най-важното при осребряване на средства от разплащателна сметка за бизнес нужди е тези разходи да имат правилно съставени счетоводни документи. Изглежда така. Служител на компанията пише заявление за предоставяне на пари в брой, а ръководителят на компанията посочва размера и времето за издаване на пари, както и подпис и дата. Има пряка инструкция на Банката на Русия от 11 март 2014 г. № 3210-U, клауза 6.3, че е невъзможно да се издават пари на служител на компанията, който все още не е отчел по-рано издадени средства. Законодателството не установява ограничения за размера на сумите, които могат да бъдат издадени на служител. Въпреки това, съгласно инструкциите на Централната банка на Русия от 7 октомври 2013 г. № 3073-U, максималният размер на паричните разплащания е определен на 100 хиляди рубли по едно споразумение с едно юридическо лице. Следователно служител, говорещ от името на компанията, трябва да спазва това ограничение. За нарушаване на това ограничение се предвижда глоба до 50 хиляди рубли, която се налага на този, който е платил в брой. Освен това на ръководителя на компанията може да бъде наложена глоба до пет хиляди рубли - член 15.1 от Кодекса за административните нарушения на Руската федерация.

За да заобиколят това ограничение, предприятията сключват няколко споразумения, съгласно които всяко плащане не надвишава лимита, определен от Централната банка. Формално в случая няма от какво да се оплакваме. Въпреки това, невнимание и небрежност при изготвянето на отчетни документи могат да играят срещу ръководителя на компанията. Обикновено за потвърждение на плащането се използват разписки за продажба, фактури или сертификати за извършена работа и ако са попълнени с грешки, тогава разходите по тях не се признават като производствени разходи. Решението за това е издадено от Върховния съд на Руската федерация от 9 март 2016 г. № 302-KG16-450. Ако в чека или други документи не е посочена датата, колоните "цена на стоката", "количество" не са попълнени, подписът на продавача не е подписан, допуснати са други грешки, тогава парите се включват в дохода на служителя, и от този доход трябва да се плаща данък върху доходите на физическите лица.

Изплащане на дивиденти на основателите на LLC за осребряване на средства

Това е една от най-прозрачните, по отношение на законността, схеми за изплащане на пари. LLC се създават с цел печалба от учредителите, това е тяхно законно право. Въпреки това, в тази процедура има редица определени формалности и ограничения, които трябва да се спазват. Най-важното неудобство е, че дивидентите могат да се изплащат не повече от веднъж на тримесечие. Това ограничение изключва незабавното получаване на пари в брой.

Има ограничения, които забраняват изплащането на дивиденти:

уставният капитал на дружеството не е внесен изцяло;

не е внесена стойността на дружествения дял;

дружеството е в етап на несъстоятелност или може да стане такова след изплащане на дивиденти;

има непокрита загуба по счетоводни данни;

стойността на нетните активи е по-малка от уставния капитал и резервния фонд или ще стане такава след изплащане на дивиденти.

Ако няма ограничения, тогава е необходимо да се проведе събрание на учредителите, на което ще бъдат одобрени финансовите отчети за крайния период, ще се вземе решение за изплащането на дивиденти, както и техния обем и време. След резултатите от събранието на учредителите трябва да се състави протокол от събранието. Дивидентите се изплащат от касата на дружеството или се превеждат от разплащателната сметка. Дивидентите се облагат с данък върху доходите на физическите лица. За жители на Руската федерация процентът е 13%, за нерезиденти - 15%.

Издаване на заеми

Заемите, за разлика от заемите, могат да се издават от всяко юридическо лице. Също така, заем може да бъде издаден за всеки период и без лихва. При издаване на заем с надпис „при поискване“ той трябва да бъде върнат в 30-дневен срок след подаване на искане от кредитора за погасяване. Такова изискване обаче може никога да не се появи.

Въпреки че заемът може да е безлихвен, е необходимо да се плаща данък върху него. Факт е, че при лихва под 2/3 от процента на рефинансиране, а при безлихвен заем е нула, неначислената лихва се признава за доход и се облага с данък върху доходите на физическите лица. Самият данък върху доходите на физическите лица се изчислява като 35% от сумата, която е разликата между размера на лихвените плащания по договора за кредит и сумата, която е 2/3 от процента на рефинансиране.

Въпреки очевидната простота на транзакцията, тя може да бъде разпозната като „кеш аут“, тъй като по същество това е просто теглене на пари в брой.

Плащане за IP услуги

Това е най-противоречивият, макар и формално легален начин за теглене на пари. Регулаторните органи знаят за това и, ако желаят, могат сериозно да усложнят живота на предприемача, ако преценят, че това е „схема за теглене“, а не реални разходи, свързани с предприемаческа дейност. Въпреки това този метод работи и законодателите все още не могат да го „покрият“.

Същността на този метод е следната. Съгласно параграф 2 на член 862 от Гражданския кодекс на Руската федерация всички парични транзакции между юридически лица и индивидуални предприемачи се извършват в безкасова форма. И индивидуален предприемач може свободно да се разпорежда с наличните средства. По този начин предприемач, ръководител на LLC, поръчва услуги или работа от индивидуален предприемач, което задължително трябва да бъде икономически обосновано. И ако тези услуги или работи са от нематериален характер, тогава е почти невъзможно да се проследят реалните разходи на индивидуален предприемач за извършване.

Индивидуалният предприемач задължително трябва да извършва стопанска дейност - да предоставя услуги на фирми или външни клиенти, да извършва работа, да търгува с контрагенти и др. Освен това не трябва да има признаци на взаимозависимост между участниците в сделката, в противен случай регулаторните органи могат да признаят сделката като нищожна. И не забравяйте да документирате сделката - договора и акта за затваряне. В зависимост от това на коя данъчна система е индивидуалният предприемач, се променя и данъчната основа на получените средства. Индивидуалният предприемач получава пари от клиента, плаща данък и дължими комисионни на банката. След това може да ги свали и да ги използва, както намери за добре. Де юре - законът се спазва, де факто - парите в брой могат да се прехвърлят на всяко лице по устно споразумение.

Борба срещу незаконното осребряване на средства

Тегленето на средства от Наказателния кодекс на Руската федерация не забранява пряко, просто няма такава статия. Обаче "кеширането" нанася сериозни щети на икономиката на страната.

През 2015 г. обемът на незаконно осребрените пари в Русия възлиза на около 200 милиарда рубли, според Росфинмониторинг. Друг регулатор, Централната банка на Руската федерация, посочва, че 200 милиарда рубли са разкрити само през първата половина на 2015 г. Разликата в данните е възникнала поради различни методи за отчитане на „изплащане“. Експертите обаче отбелязват, че този сенчест пазар е намалял значително, цената на тегленето се е увеличила с една четвърт, а схемите са станали по-сложни.

Като част от борбата срещу „изплащането“ силите за сигурност се ръководят и от Федералния закон № 115 от 7 юли 2001 г. „За противодействие на легализирането (изпирането) на доходи от престъпление и финансирането на тероризма“.

Посочва основанията за идентифициране на съмнителни транзакции и тяхното допълнително документиране:

объркващият или необичаен характер на сделка, която няма очевиден икономически смисъл или очевидна легитимна цел;

несъответствие на сделката с целите на дейността на организацията, установени от учредителните документи на тази организация;

идентифициране на повтарящи се сделки или сделки, чийто характер дава основание да се смята, че целта на тяхното изпълнение е избягване на задължителните процедури за контрол, предвидени от действащото законодателство;

други обстоятелства, даващи основание да се смята, че сделките се извършват с цел легализация (изпиране) на облаги от престъпление или финансиране на тероризъм.

Незаконното осребряване на големи и особено големи суми се отнася до съмнителни транзакции, поради което банките самостоятелно идентифицират такива операции, документират ги и ги прехвърлят на упълномощени органи, а също така самостоятелно разработват мерки за противодействие на „теглянето“.

В допълнение към споменатите членове от Наказателния кодекс на Руската федерация, Централната банка на Русия упражнява натиск върху сенчестите пазари на облагане. В крайна сметка банките по един или друг начин участват в схемите и ако Централната банка установи, че банката не предприема никакви мерки за противодействие на подобни операции, може да я лиши от лиценза.

на 26.09.2016 г

Лихва за теглене или колко струва тегленето. Работна група за осребряване на средства за отглеждане. пазар.

И така, статията е посветена на всички, които искат да знаят цената на тегленето, или да определят цена, или да поръчат услуга, може би от чисто човешко любопитство. Надявам се, че няма нужда да казвам, че има услуги, които могат да теглят парите ви и те таксуват собствена работна група за теглене от сумата.

Веднага направете резервация, говорим за разходите за теглене на територията на Руската федерация, само когато работите с руски разписки. Англия, Европа, Америка, офшорните компании имат условия и свои собствени цени, ще говорим за тях в други статии. Ще побъбрим някак си за Панама, родината на ресурса DarkMoney.

Не бъдете тази светла страна, не преглеждайте тази статия вместо вас.

Но се отклонявам от основната тема. Нека попитаме всезнаещия Google, колко струва тегленето? Правим заявка за теглене на лихви при търсенето и какъв е резултатът? Ако седите няколко часа, изучавате темите и статиите във форумите, тогава е възможно да се заключи, че процентът за теглене варира от 3 до 70% от сумата.

Това е много неясен отговор, с оглед на един много неточен въпрос, правилният въпрос е какво определя процента за теглене.

Има три определящи фактора:

- произход на парите

- парична сума

- ценова политика на услугите

Нека разгледаме цената на тегленето с примери.

- 3% от този процент се взема за осребряване на много големи суми бели или сиви средства, в повечето случаи за редовни клиенти. Не е лесно да се намери такава цена за осребряване на пазара. В повечето случаи това се нарича банкова лихва.

- 6% - 10% е цената за теглене на средни бели или сиви суми на свободния пазар. Ето как да се съгласите! Малки суми - в повечето случаи това са суми до 2 000 000 рубли. Ако сумата е повече от 2 000 000 рубли, имате възможност да се съгласите напълно

- Тегленето на мръсни пари струва от 30 до 70%. Влияе върху количеството, произхода, намирането на средства, условията на труд. Например, искате ли да вземете сумата на същия ден или само на следващия. Но сумата все още е важна.

Различните услуги ще могат да назовават, при равни други условия, напълно различни проценти за теглене на пари.

Тези цени за осребряване, които дадох тук, не са строго установени. Ще можете напълно да се договорите за осребряване на мръсотия и за 20% с някой млад и неопитен касиер и да спестите много пари на свой риск. Цената на тегленето от квалифицирани и надеждни услуги винаги ще бъде по-висока, но нивото на качество, надеждност и скорост според мен си заслужават.

Ако искате правилния отговор на въпроса колко струва осребряването за вашите условия, свържете се със службите, които предоставят тази услуга. Винаги ще ги намерите на портала DarkMoney, напомням още веднъж, че малък процент в този случай не винаги е най-добрият отговор, има и други също толкова сериозни фактори, като например надеждността.

Как се променя процентът за осребряване на пари с течение на времето? Това е добър въпрос, няма да давам прогнози, само ще ви информирам, че едва ли ще има глобални трансформации. Тъй като не забравям пазара, имаше падания и временни скокове, но не видях неспециализирана тенденция на трансформации.

И последният въпрос, който може да ви се появи само ако сте малко свикнали с бизнеса. Защо взимат такива пари? - за рискове. господа. За това, че рискуват да сменят местоживеенето си за няколко години заради вашите пари, за трудна, ужасна и нервна съдба.

И, повярвайте ми, не им е лесно. На финала, ако не искате да им плащате, направете го сами!

Всички права върху този материал принадлежат на DarkMoney.cc. При пълно или частично копиране е необходима връзка към ресурса.

Източник: darkmoney.cc

осребряване на пари

Очарователни записи:

Селекция от статии, които може да ви интересуват:

колко пари да вземете в Испания Когато планирате да посетите определена страна, започвате да си спомняте колко пари трябва да вземете със себе си. Сега…

Искате ли да отидете на Бали, Доминиканската република или Малдивите? След това помислете предварително колко пари да вземете Съдържание: Когато планирате в ...

Билетите са закупени, хотелът е платен, куфарите са опаковани, папагалът е прикрепен към съседите и сега остава да се реши последният въпрос: колко пари ...

Говорейки за допълнителни разходи и Италия в това състояние, е възможно безопасно да се ръководите от правилото, че колкото и пари да вземете, няма значение ...

В последната статия написахме какво да вземем със себе си във Виетнам и разпределихме много малко информация по темата за парите. Това е доста популярен въпрос, базиран на...

колко пари са необходими в морето Общо, около 55 000 рубли. Дадохме си го и не съжаляваме. Честно казано, не знаехме колко...

Може да харесате още

Добавено от преди 10 месеца

0 Изгледи0 Коментари0 Харесва

Цената на построяване на къща започва от 35 000, а финалната линия всъщност не се вижда при никакви обстоятелства. За повечето хора изграждането на къща означава ограждане на парче почва, където ще бъде създадена максимална ергономичност.

Политика относно обработката на лични данни

1. Термини и приети съкращения

1. Лични данни (ЛД) - всяка информация, свързана с пряко или косвено идентифицирано или идентифицирано физическо лице (субект на ЛД).

2. Обработка на лични данни - всяко действие (операция) или набор от действия (операции), извършени с помощта на средства за автоматизация или без използване на такива инструменти с лични данни, включително събиране, записване, систематизиране, натрупване, съхранение, изясняване (актуализиране, промяна) , извличане, използване, прехвърляне (разпространение, предоставяне, достъп), обезличаване, блокиране, изтриване, унищожаване на лични данни.

3. Автоматизирана обработка на лични данни – обработка на лични данни с помощта на компютърни технологии.

4. Информационна система за лични данни (ИЛД) - съвкупност от лични данни, съдържащи се в бази данни и информационни технологии и технически средства, които осигуряват тяхната обработка.

5. Лични данни, оповестени публично от субекта на личните данни - ДП, достъп до неограничен брой лица на които се предоставя от субекта на лични данни или по негово искане.

6. Блокиране на лични данни – временно спиране на обработката на лични данни (освен ако обработването е необходимо за изясняване на личните данни).

7. Унищожаване на лични данни - действия, в резултат на които става невъзможно възстановяването на съдържанието на лични данни в информационната система на лични данни и (или) в резултат на което се унищожават материални носители на лични данни.

8. Бисквитката е част от данни, която автоматично се поставя на твърдия диск на вашия компютър всеки път, когато посещавате уебсайт. По този начин бисквитката е уникален идентификатор на браузъра за уебсайт. Бисквитките правят възможно съхраняването на информация на сървъра и ви помагат да навигирате по-лесно в мрежата, както и ви позволяват да анализирате сайта и да оценявате резултатите. Повечето уеб браузъри позволяват бисквитки, но можете да промените настройките си, за да откажете бисквитки или да проследите пътя им. В същото време някои ресурси може да не работят правилно, ако бисквитките са деактивирани в браузъра.

9. Уеб марки. На определени уеб страници или имейли, Операторът може да използва технология за „уеб маркиране“, разпространена в Интернет (известна още като „тагове“ или „прецизна GIF технология“). Уеб маркирането ви помага да анализирате ефективността на уебсайтовете, например чрез измерване на броя на посетителите на сайта или броя на направените „кликвания“ върху ключови позиции на страница на сайта.

10. Оператор - организация, която самостоятелно или съвместно с други лица организира и (или) извършва обработката на лични данни, както и определя целите на обработването на лични данни, състава на личните данни, които ще се обработват, действия (операции) извършва с лични данни.

11. Потребител - Интернет потребител.

12. Сайтът е уеб ресурс https://lc-dv.ru, собственост на дружество с ограничена отговорност "Правен център"

2. Общи положения

1. Тази Политика за обработка на лични данни (наричана по-долу Политиката) е изготвена в съответствие с параграф 2 на член 18.1 от Федералния закон „За личните данни“ № 152-FZ от 27 юли 2006 г., както и други регулаторни правни актове на Руската федерация в обхвата на защитата и обработката на лични данни и се прилага за всички лични данни, които Операторът може да получи от Потребителя по време на използването му на Сайта в Интернет.

2. Операторът осигурява защитата на обработваните лични данни от неоторизиран достъп и разкриване, злоупотреба или загуба в съответствие с изискванията на Федералния закон от 27 юли 2006 г. № 152-FZ „За личните данни“.

3. Операторът има право да прави промени в тази Политика. Когато се правят промени, заглавието на Политиката посочва датата на последната ревизия на ревизията. Новата версия на Политиката влиза в сила от момента на публикуването й на уебсайта, освен ако в новата версия на Политиката не е предвидено друго.

3. Принципи на обработка на лични данни

1. Обработката на лични данни от Оператора се извършва въз основа на следните принципи:

2. законност и справедливо основание;

3. ограничаване на обработването на лични данни до постигане на конкретни, предварително определени и легитимни цели;

4. предотвратяване на обработването на лични данни, което е несъвместимо с целите за събиране на лични данни;

5. предотвратяване на консолидирането на бази данни, съдържащи лични данни, чието обработване се извършва за цели, които са несъвместими една с друга;

6. обработват само онези лични данни, които отговарят на целите на тяхното обработване;

7. съответствие на съдържанието и обхвата на обработваните лични данни с посочените цели на обработване;

8. предотвратяване на обработката на лични данни, която е прекомерна спрямо посочените цели на обработването им;

9. осигуряване на точността, достатъчността и уместността на личните данни във връзка с целите на обработване на лични данни;

10. унищожаване или обезличаване на лични данни при постигане на целите на тяхното обработване или в случай на загуба на необходимостта от постигане на тези цели, ако е невъзможно Операторът да отстрани извършените нарушения на лични данни, освен ако федералният закон не предвижда друго .

4. Обработка на лични данни

1. Получаване на PD.

1. Всички PD трябва да бъдат получени от самия субект на PD. Ако PD на субекта може да бъде получено само от трета страна, тогава субектът трябва да бъде уведомен за това или трябва да бъде получено съгласие от него.

2. Операторът трябва да информира субекта на PD за целите, предполагаемите източници и методите за получаване на PD, естеството на PD, което ще бъде получено, списъка на действията с PD, периода, през който съгласието е валидно и процедурата за неговото оттегляне, както и последиците от отказа на субекта на ПД да даде писмено съгласие за получаването им.

3. Документите, съдържащи PD, се създават чрез получаване на PD през Интернет от субекта на PD при използване на Сайта.

2. Операторът обработва PD, ако съществува поне едно от следните условия:

1. Обработването на лични данни се извършва със съгласието на субекта на личните данни за обработка на личните му данни;

2. Обработката на лични данни е необходима за постигане на целите, предвидени в международен договор на Руската федерация или закона, за упражняване и изпълнение на функциите, правомощията и задълженията, възложени на оператора от законодателството на Руската федерация;

3. Обработването на лични данни е необходимо за правораздаване, изпълнение на съдебен акт, акт на друг орган или длъжностно лице, подлежащ на изпълнение в съответствие със законодателството на Руската федерация за изпълнителното производство;

4. Обработването на лични данни е необходимо за изпълнението на споразумение, по което субектът на лични данни е страна или бенефициент или поръчител, както и за сключване на споразумение по инициатива на субекта на лични данни или споразумение, по силата на което субектът на лични данни ще бъде бенефициент или поръчител;

5. Обработването на лични данни е необходимо за упражняване на правата и законните интереси на оператора или трети лица или за постигане на обществено значими цели, при условие че не се нарушават правата и свободите на субекта на лични данни;

6. Обработването на лични данни се извършва, достъп на неограничен брой лица до които се предоставя от субекта на личните данни или по негово искане (наричано по-нататък - публично достъпни лични данни);

7. Извършва се обработка на лични данни, подлежащи на публикуване или задължително разкриване в съответствие с федералния закон.

3. Операторът може да обработва PD за следните цели:

1. повишаване на информираността на субекта на ПД за продуктите и услугите на Оператора;

2. сключване на договори с субекта на ПД и тяхното изпълнение;

3. информиране на субекта на ПД за новините и офертите на Оператора;

4. идентификация на субекта на ПД на Сайта;

5. осигуряване на съответствие със законите и други нормативни правни актове в областта на личните данни.

1. Физически лица, които са в гражданскоправни отношения с Оператора;

2. Физически лица, които са Потребители на Сайта;

5. ДП, обработвани от Оператора - данни, получени от Потребители на Сайта.

6. Обработката на лични данни се извършва:

1. - използване на средства за автоматизация;

2. - без използване на средства за автоматизация.

7. Съхранение на ПД.

1. ПД на субекти могат да се получават, допълнително обработват и предават за съхранение както на хартиен носител, така и в електронен вид.

2. ПД, записани на хартия, се съхраняват в заключени шкафове или в заключени стаи с ограничени права на достъп.

3. PD на предмети, обработени с помощта на инструменти за автоматизация за различни цели, се съхранява в различни папки.

4. Не се допуска съхраняване и поставяне на документи, съдържащи ПД в отворени електронни каталози (файлообмен) в ISPD.

5. Съхранението на ДП във форма, позволяваща идентифициране на субекта на ДП, се извършва не по-дълго от изискваното от целите на тяхното обработване и те подлежат на унищожаване при постигане на целите на обработването или в случай на загуба на трябва да ги постигнем.

8. Унищожаване на ПД.

1. Унищожаването на документи (носители), съдържащи PD, се извършва чрез изгаряне, раздробяване (смилане), химическо разлагане, превръщане в безформена маса или прах. За унищожаване на хартиени документи може да се използва шредер.

2. ПД на електронен носител се унищожават чрез изтриване или форматиране на носителя.

3. Фактът на унищожаването на ПД се документира с акт за унищожаване на носител.

9. Прехвърляне на ПД.

1. Операторът прехвърля PD на трети лица в следните случаи:
- субектът е изразил съгласието си за подобни действия;
- прехвърлянето е предвидено от руското или друго приложимо законодателство в рамките на установената от закона процедура.

2. Списък на лицата, на които се прехвърля ПД.

Трети страни, на които се прехвърля PD:
Операторът прехвърля PD на Legal Center LLC (който се намира на адрес: Хабаровск, 680020, ул. Гамарника, 72, офис 301) за целите, посочени в точка 4.3 от тази политика. Операторът поверява обработката на PD на Legal Center LLC със съгласието на субекта на PD, освен ако федералният закон не предвижда друго, въз основа на споразумение, сключено с тези лица. Legal Center LLC обработва лични данни от името на Оператора, е длъжен да спазва принципите и правилата за обработка на лични данни, предвидени от Федерален закон-152.

5. Защита на личните данни

1. В съответствие с изискванията на нормативните документи, Операторът е създал система за защита на личните данни (ЗЗЛД), състояща се от правна, организационна и техническа подсистеми за защита.

2. Подсистемата за правна защита е съвкупност от правни, организационни, административни и нормативни документи, които осигуряват създаването, функционирането и усъвършенстването на CPAP.

3. Подсистемата за организационна защита включва организацията на управленската структура на ДПД, разрешителната система, защитата на информацията при работа със служители, партньори и трети лица.

4. Подсистемата за техническа защита включва набор от технически, софтуерни, софтуерни и хардуерни средства, които осигуряват защитата на ПД.

5. Основните мерки за защита на PD, използвани от Оператора са:

1. Назначаване на отговорно лице за обработката на ПД, което организира обработката на ПД, обучение и инструктаж, вътрешен контрол за спазване от институцията и нейните служители на изискванията за защита на ДП.

2. Определяне на реални заплахи за сигурността на ЛП при обработката им в ИСДП и разработване на мерки и мерки за защита на ЛП.

3. Разработване на политика по отношение на обработката на лични данни.

4. Създаване на правила за достъп до ПД, обработвани в ISPD, както и осигуряване на регистрация и отчитане на всички действия, извършени с ПД в ISPD.

5. Създаване на индивидуални пароли за служителите за достъп до информационната система в съответствие с производствените им задължения.

6. Използване на средства за информационна сигурност, преминали процедурата за оценяване на съответствието по предписания начин.

7. Сертифициран антивирусен софтуер с редовно актуализирани бази данни.

8. Спазване на условията, които осигуряват безопасността на ПД и изключват неоторизиран достъп до тях.

9. Откриване на факти за неоторизиран достъп до лични данни и предприемане на действия.

10. Възстановяване на модифицирани или унищожени ПД поради неоторизиран достъп до тях.

11. Обучение на служителите на Оператора, пряко участващи в обработката на лични данни, разпоредбите на законодателството на Руската федерация относно личните данни, включително изискванията за защита на личните данни, документи, определящи политиката на Оператора по отношение на обработката на лични данни , местни актове за обработка на лични данни.

12. Осъществяване на вътрешен контрол и одит.

6. Основни права на субекта на ПД и задължения на Оператора

1. Основни права на субекта на ПД.

Субектът има право на достъп до личните му данни и следната информация:

1. потвърждение на факта на обработка на ПД от Оператора;

2. правни основания и цели на обработката на ДП;

3. цели и методи за обработка на ДП, използвани от Оператора;

4. име и местоположение на Оператора, информация за лица (с изключение на служителите на Оператора), които имат достъп до PD или на които PD може да бъде разкрит въз основа на споразумение с Оператора или въз основа на федерален закон;

5. условия за обработка на лични данни, включително условията за тяхното съхранение;

6. процедурата за упражняване от субекта на PD на правата, предвидени в този федерален закон;

7. име или фамилия, собствено, бащино име и адрес на лицето, обработващо ПД от името на Оператора, ако обработването е или ще бъде поверено на такова лице;

8. свързване с Оператора и изпращане на заявки към него;

9. обжалване на действията или бездействието на Оператора.

10. Потребителят на Сайта може по всяко време да оттегли съгласието си за обработка на PD, като изпрати имейл на имейл адреса: [защитен с имейл], или чрез изпращане на писмено съобщение на адрес: 680020, Хабаровск, ул. Гамарника, дом 72, офис 301

единадесет.. При получаване на такова съобщение, обработката на ПД на Потребителя ще бъде прекратена, а неговата ПД ще бъде изтрита, освен в случаите, когато обработването може да бъде продължено в съответствие със закона.

12. Задължения на Оператора.

Операторът е длъжен:

1. при събиране на ДП предоставя информация за обработката на ДП;

2. в случаите, когато ДП не е получено от субекта на ПД, уведомява субекта;

3. ако субектът откаже да предостави ПД, на субекта се разясняват последиците от този отказ;

5. предприеме необходимите правни, организационни и технически мерки или осигури приемането им за защита на ДП от неоторизиран или случаен достъп до тях, унищожаване, модифициране, блокиране, копиране, предоставяне, разпространение на ДП, както и от други незаконни действия във връзка с PD;

6. отговаря на искания и жалби на субекти на ДП, техни представители и упълномощения орган за защита правата на субектите на ДП.

7. Характеристики на обработката и защитата на данните, събрани чрез интернет

1. Има два основни начина, по които Операторът получава данни чрез Интернет:

1. Предоставяне на ПД от субекти на ПД чрез попълване на формуляри на Сайта;

2. Автоматично събирана информация.

Операторът може да събира и обработва информация, която не е PD:

3. информация за интересите на Потребителите в Сайта въз основа на въведените заявки за търсене на потребителите на Сайта относно продадените и предлагани за продажба услуги и стоки с цел предоставяне на актуална информация на Потребителите при използване на Сайта, както и да обобщава и анализира информация за това кои раздели на Сайта, услуги, стоки са най-търсени сред Потребителите на Сайта;

4. обработка и съхраняване на заявки за търсене на Потребителите на Сайта с цел обобщаване и създаване на статистика за използването на разделите на Сайта.

2. Операторът автоматично получава определени видове информация, получена в хода на взаимодействието на Потребителите със Сайта, кореспонденция по електронна поща и др. Говорим за технологии и услуги като бисквитки, уеб марки, както и Потребителски приложения и инструменти .

3. В същото време уеб марките, бисквитките и други технологии за наблюдение не позволяват автоматично получаване на PD. Ако Потребителят на сайта, по свое усмотрение, предостави своето PD, например при попълване на формуляр за обратна връзка, тогава само тогава се стартират процесите на автоматично събиране на подробна информация за удобство при използване на Сайта и/или за подобряване на взаимодействието с Потребители.

8. Заключителни разпоредби

1. Тази Политика е местен регламент на Оператора.

2. Тази Политика е публична. Общата достъпност на тази Политика се осигурява чрез публикуване на Уебсайта на Оператора.

3. Тази Политика може да бъде преразгледана във всеки от следните случаи:

1. при промяна на законодателството на Руската федерация в областта на обработката и защитата на лични данни;

2. в случаите на получаване на указания от компетентните държавни органи за отстраняване на несъответствия, засягащи обхвата на Политиката.

3. по решение на Оператора;

4. при промяна на целите и сроковете за обработка на ПД;

5. при промяна на организационната структура, структурата на информационните и/или телекомуникационните системи (или въвеждане на нови);

6. при прилагане на нови технологии за обработка и защита на ПД (включително предаване, съхранение);

7. при необходимост от промяна на процеса на обработка на ПД, свързани с дейността на Оператора.

4. В случай на неспазване на разпоредбите на тази Политика, Компанията и нейните служители носят отговорност в съответствие с действащото законодателство на Руската федерация.

5. Контролът по изпълнението на изискванията на настоящата Политика се осъществява от лица, отговорни за организирането на обработката на Дружествените данни, както и за сигурността на личните данни.

Експертите единодушно произнасят присъдата: "кешаут" умира. Освен това строг контрол днес е налице и от страна на данъчните, чиято задача е да не пропуснат нито една фиктивна сделка. Те също имат право да изискват изчерпателна информация за разходите на предприятието и днес не е необходимо да казваме, че има схеми за получаване на пари в брой за незаписани транзакции със 100% гаранция. Бизнесите, които разчитат на „кеш аут“, според експерти, ще трябва да се променят или да умрат.

„Да приемем, че индивидуален предприемач получи 100 хиляди рубли, като предостави услуги на определено LLC. От тези 100 000 той плати 6% от данъка, а цената на услугите беше 20 000, което е общо 26% от разходите му, а 74% от индивидуалния предприемач може спокойно да тегли и харчи за личните си нужди. Всичко това е напълно законно и сумата, с която ще бъде намалена цената на предоставяните услуги, зависи от таланта на всеки отделен предприемач, въпреки факта, че те трябва да бъдат с подходящо качество. Това на практика е единствената останала законова схема, която ви позволява да получавате пари в брой и сега се използва от всички предприятия “, каза анонимен събеседник на K.

Признания на касиер: как да правим пари от нищото

Докато течеше разследването, трябваше да прекарам една година в следствения арест. В резултат на това дадох самопризнания, наказателното дело за мен приключи с факта, че ми беше причислен периодът, който прекарах в изолацията. Какво заключих? Когато работех, мислех, че след като не съм крал от конкретен човек, това е нормален бизнес. Но тогава разбрах, че това все още е кражба - не се плащат данъци от осребрени пари. Преди не съм мислил за това или не съм го разбирал.

Защо се случи? Мнозина в този бизнес знаят как да преговарят с властите, но според местните стандарти моят случай беше резонансен и голям - обемите бяха огромни за малък град, както Централната банка, така и правоприлагащите органи вече знаеха за мен. Освен това с мен се занимаваше не полицията, а ФСБ. Направиха ми малко шоу изпитание.

За банките и финансите

6% - 10% е цената за осребряване на средни бели или сиви суми на свободния пазар. Ето как да се съгласите! Малки суми - в повечето случаи това са суми до 2 000 000 рубли. Ако сумата е повече от 2 000 000 рубли, имате възможност да се съгласите напълно

Могат ли малките предприятия да оцелеят след проблеми с изплащането на пари?

„Ситуацията е следната… Да предположим, че имаме определена фирма, която предоставя печатни услуги. Разплаща се с други организации по банков път, приема пари в брой от физически лица, но „пробива“ всички чекове през онлайн касата.

Схемите за изплащане на пари, както ги наричат още хората, се разпространяват в началото на 90-те години на миналия век. Много счетоводители, които са работили в онези години, разказват как са имали абсолютно нелепи заплати (например 80 рубли на месец), че са получили по-голямата част от парите дори не в плик, а при много голяма молба до шефа ...

Три риска от най-популярната схема за изплащане на пари

Ето как предприемачите попадат в трудна ситуация: вие се страхувате и подавате „уточнение“ - да, разбира се, „клеймо в оръдие“. И тогава инспекторът действа по-нататък: защо не дойде с проверка на място и не търси грехове след три години наведнъж. Ако предприемачът не подаде актуализирана декларация, съществува и риск от проверка на място. Ако предприемачът не може трезво да прецени реалността или има лошо разбиране за нюансите на работата на данъчната служба, тогава той може да започне да губи пари от нулата и без никаква причина.

Директорът се обърна към нас, изпрати гореспоменатите документи и попита: какво да правя и как да бъде? Когато проучих цялата изпратена конкретика, имах ясното усещане, че от страна на данъчните това много прилича на банално сплашване и съответно не може да се говори за данъчна проверка на място.

Изплащане на пари за "манекени": откровена история на участник на пазара

„Това са някои магазини, големи търговци на дребно, бензиностанции. Такива схеми са по-интересни за компаниите за изплащане на пари, тъй като няма нужда да се водят счетоводни записи, никакви отчети, всичко това се прави от самите търговци на дребно, които продават парите. Просто им се превеждат пари по банков път и те вече събират приходите, просто носят тези пари.

„В големите банки е по-лесно да направите това, тъй като по-голямата част от паричните транзакции в голяма банка е много голяма, по-лесно е да се изгубите там. Ако теглите, да речем, милион рубли на ден от голяма банка, ще бъдете невидими, същата Централна банка няма да види в тази маса някои играчи, които теглят толкова много. И ако говорим за малка банка, регионална или имаща само няколко клона, това вече е малко резонансно. Следователно за големите банки е по-лесно да работят по този начин."

Теглене на пари или как да теглите пари от LLC: методи и схеми за теглене през 2019 г.

Заплата.Не е лош начин, но трябва да платите 13% данък върху доходите на физическите лица и почти 30% вноски във фондовете.
Икономически нужди.Канцеларски материали, чай, кафе и др. Можете да събирате чекове и разписки от всичко, което може да ви бъде по-удобно, но не можете да теглите големи суми тук.
Пътни разходи.Също така събирайте чекове, касови бележки, билети.
Представителни разходи.Тук е важно да се докаже, че разходите за заведения, хотели, скъпи аксесоари и др. за служителя са били от служебно естество.
Издаване на отчетни средства.Тези пари остават „окачени“ на работниците, ако не ги отчитат, тъй като им се прехвърлят за временно съхранение, а не за собственост (и могат да бъдат удържани от заплатите им).

Доста често срещан начин е сключването на договор за заем с участник, според който никой никога не връща нищо. Има много важни недостатъци - при безлихвен заем участникът трябва да плаща данък върху доходите на физическите лица всеки месец (тъй като облагаемият доход възниква под формата на липса на лихва за ползване на заема); и с процент организация на ОСНО ще трябва редовно да начислява тези лихви и да плаща данък върху тях. По принцип не можете да правите без счетоводител.

Незаконното осребряване на пари чрез индивидуални предприемачи е много по-сериозно през 2019 г., отколкото преди няколко години. Борбата с "черните пари" става все по-тежка, а наказанията за пране на пари чрез индивидуални предприемачи стигат до няколко години затвор с конфискация на имуществото на фирмата или голяма глоба на собственика.

Според статистиката сред страните с най-високо ниво на сивата икономика Русия заема 4-то място (39% от БВП). В сравнение с началото на 21-ви век, когато тази цифра беше 90%, може да се види успехът на руския бизнес в развитието на цивилизован, справедлив пазар.

Сега тези, които искат да „перат“ незаконни пари, се опитват да направят това с помощта на вратички в закона. Данъчните от своя страна намират начини да контролират движението на паричните потоци между всички участници на пазара. За икономиката на страната това е от голямо значение, особено след като прозрачността на финансовите отношения помага за премахване на материалната подкрепа на терористичните групи и възстановяване на промишлеността и селското стопанство на страната, които бяха напълно унищожени след разпадането на СССР.

Чуждестранните бизнес партньори предпочитат да работят с цивилизовани компании. Следователно всички възможности на Интернет и модерното програмиране се използват и от Федералната данъчна служба, за да се видят несъответствия в отчетите и декларациите на контрагентите.

Преди да се съгласи с измама, счетоводителят трябва да помисли внимателно дали подобна работа си струва:

лишаване от свобода;
глоба, надвишаваща заплатата му за няколко години;
перспективи никога повече да не работят по специалността си.

За да не се поддадете на убеждаване на трети лица и да не се включите в схемата за незаконно пране на пари, проучете как можете да ги изтеглите законно.

Желанието да скрият доходите си от данъка се появява у мнозина. Това е нормалното състояние на човек. Но ако живеете в определена държава, тогава трябва да следвате нейните закони. Заплатата, дадена в плик, стана нещо обичайно през последните 29 години. Едно поколение граждани, които получиха бели заплати, упражниха правата си по Кодекса на труда, имаха възможността спокойно да се разболеят в платен отпуск по болест, отдавна са пенсионирани. Сега малко хора се замислят за правата си като служител, които се нарушават от работодател, който разпределя заплатите покрай касата. Ако не сте на щат на фирмата, нямате сключен трудов договор, значи нямате права. Контролът на данъчната служба има за цел да гарантира, че всеки гражданин получава стабилна средна заплата, съответстваща на неговите възможности, плаща данъци и се ползва от правата си.

От 2019 г. индивидуалните предприемачи имат право законно да изтеглят средства от компанията за собствени нужди. Схемата за осребряване на пари чрез IP може да бъде както незаконна, така и законна.

Тегленето чрез IP е най-простата схема, използвана от бизнесмени с малки и средни доходи. Синдикатите, едри мошеници с добро образование в областта на финансите работят през офшорни зони, където законодателството и данъците са по-лоялни и меки към чуждия капитал. Това са държави, чиято икономика има остра нужда от приток на чуждестранна валута, за да повиши нивото на тяхното благосъстояние. Откриването на банкова сметка в такава зона е много просто, но всеки ден все повече страни се включват в контрола на нелегалното обръщение на капитали. В същото време те не са длъжни да предупреждават вложителите на своите банки за причините за замразяване на средства.

Някои фирми отварят еднолични фирми, еднодневни фирми за бездомник, мъртъв човек, сключват няколко сделки, ликвидират се и изчезват. Успоредно с това се появява и нова фирма, която работи по същата схема. Тези компании са приравнени към организирани престъпни групи (ОПГ) и могат да попаднат в члена на Наказателния кодекс на Руската федерация с доживотен затвор, ако се докаже фактът на легализация и пране на пари с цел финансиране на терористични групи и др.

Като цяло всяко деяние с участието на повече от 1 лице може да се счита в съда за организирана престъпна група и това влошава положението толкова много, че наказанието става няколко пъти по-строго.

Индивидуалните предприемачи, които сами практикуват пране на пари, възползвайки се от факта, че не е необходимо да отчитат лична банкова сметка, грешат - дейността на операциите може да предизвика подозрение в банката и сметката ще бъде замразена, данъчна ревизия ще бъде назначен.

Много често, когато собственикът на фирма наема добър счетоводител, той му предлага да печели, като прави „леви“ поръчки за легализиране на чужди пари. Не мислете, че личната кореспонденция, затворените и сигурни услуги на вашия телефон са пречка за проверяващите органи. Веднага щом възникне подозрение, вие ще бъдете „отблъскани“, подслушвани, докато не намерят пълен набор от доказателства за участие. В зависимост от ситуацията, ако имате късмет, те ще бъдат освободени след заплащане на глоба от 124 хиляди рубли.

От година на година в учебните заведения, където се преподават финанси, счетоводство и икономика, казват, че за всяка цифра и буква в тях отговарят главният счетоводител и ръководителят, който е поставил подписите си под финансовите документи.

Но счетоводителят е човекът, който е отговорен пред закона на първо място. Ето защо, ако не искате да гледате „проверено небе“, помислете защо имате нужда от тези измами.

Много по-важно е да знаете как можете да изтеглите собствените си пари чрез вашия IP (оптимизация) или с помощта на посредник.

Тегленето на приходи от вашия бизнес не е пране на пари. По-скоро това е възможност за теглене на финанси от системата за безкасов сетълмент с минимални данъчни разходи.

Например, ако теглите пари чрез заплатата на "мъртви души", тогава 40% от сумата ще трябва да бъдат приспаднати за плащане на данък. На практика се използват по-ефективни методи.

Свързвате се с IP, който предоставя услуги. Например консултации, ремонтни дейности, транспорт. Има фирми, които първоначално посочват вида на дейността си – предоставяне на услуги (интелектуални, справочни, битови и др.) на населението. Те се обръщат към тях, когато трябва да изтеглят пари от бизнес. Метод - плащате за интелектуална или друга услуга, като превеждате финанси чрез банков превод към разплащателната сметка на физическо лице, те плащат малък данък върху UTII или 6% от опростената данъчна система, теглят пари в брой и ви връщат, с изключение на комисионната процент. Консултациите, интелектуалната помощ нямат ясно дефинирана цена, така че само много голяма сума или твърде чести икономически отношения между двама контрагенти могат да предизвикат подозрение.

Рискът, който данъкът ще провери, се увеличава, ако:

правете тази схема по-често от 1 път на 2-3 месеца;
сумата е непропорционално висока;
има явни несъответствия във вашите счетоводни и данъчни отчети;
Индивидуален предприемач (като физическо лице) предизвика подозрението на банката с често теглене на пари в брой от сметката.

Тази схема не е забранена, но и не е разрешена. Следователно, да прибягвате до него или не, е ваше решение.

Юридически индивидуален предприемач може просто да не предаде постъпленията на банката, например, но да посочи всичко в счетоводните записи. Вие сте индивидуален предприемач, нямате устав, акционери. Дължиш само на себе си и данъка (на служителите, ако ползваш наемен труд).

Големите компании и юридическите лица обикновено имат счетоводител, който може да отписва някои суми, да дава пари с по-нисък лихвен процент, под формата на дивиденти. Те извеждат пари чрез частни търговци или компании, предоставящи каквито и да е услуги. Използват се дългосрочни безлихвени заеми, но тази схема не може да се залага твърде дълго - това предизвиква подозрение и извънредна данъчна ревизия.

И така, парите се изплащат незаконно чрез:

еднодневни фирми;
банкови сметки на физически лица;
подставени фирми и индивидуални предприемачи, които съществуват само по документи.

Не съвсем законен, но рядко проверен начин - теглене чрез предоставяне на услуги. Законни методи за теглене - преминават през Федералната данъчна служба, облагат се по предписания начин и в съответния размер.

Собствениците на малък и среден бизнес могат да теглят пари в брой за свои лични цели в сумата, от която се нуждаят. Учредителите на дружествата могат да превеждат доходи под формата на дивиденти в сроковете, определени с устава (не по-рано от 60 дни след вписване на клаузата в устава).

Федералната данъчна служба и Росфинмониторинг разработват програми за откриване, предотвратяване и предотвратяване на незаконно пране на пари.

Федералната данъчна служба използва компютърната програма ASK-2. Същността на нейната работа е, че данъкоплатецът подава декларация или 2-данък върху доходите на физическите лица, но неговите показатели и данни не се разглеждат отделно, а в сравнение с неговите контрагенти (доставчици и купувачи). Например, ако IP Черкасов посочи, че е направил покупки от IP Matvienko в размер на 1 милион рубли, а от Matvienko в декларацията - 800 хиляди рубли, тогава и на двамата предприемачи ще бъде изпратено искане за обяснения относно разликата от 200 хиляди рубли .

Тази схема за проверка за 2019 г. е валидна в цяла Русия. Но има друга програма ASK-3 на път. Сега той се тества в Москва и няколко други региона на Руската федерация. Не трябва да мислите, че въвеждането на новата програма ще бъде отбелязано с национален празник - Федералната данъчна служба не рекламира методите на своята работа. Само имайте предвид, че новата програма е в състояние да провери цялата верига от взаимодействащи лица, компании. Например данъчните отчети на вашата фирма: служители, 3-данък върху доходите на физическите лица и други документи, които счетоводителят представя от името на фирмата, вашата лична декларация или 2-данък върху доходите на физическите лица, суми, посочени от вашите доставчици, купувачи. Цялата тази информация се събира от всички, числата се проверяват след математически изчисления. В резултат на това се идентифицира слаба връзка с точна индикация за сумата, която е била скрита от данъка.

Дори сега, докато ASK-3 се тества, всички, които пряко или косвено взаимодействат с московския бизнес и с фирми в други региони, шахматно, са напълно тествани.

Отговорност се носи както от индивидуални предприемачи, така и от юридически лица. За незаконно осребряване на средства е заплашена наказателна отговорност. Последиците от изпирането на пари зависят от съвкупността от предмети, под които минава обвиняемият или група лица в тайно споразумение. По решение на съда срокът може да варира от условно до доживотен затвор. Санкция под формата на глоба се налага законно в повечето случаи, когато има дребни измами без последствия за трети лица и малка част от парите са укрити от данъци.

Членове от Наказателния кодекс, които се използват в съда при разглеждане на престъпления в тази област:

Изкуство. 159 - "Измама";
Изкуство. 171 - "Незаконен бизнес";
Изкуство. 173 – Незаконно създаване на юридическо лице”;
Изкуство. 174 – „Пране на пари по престъпен начин”;
Изкуство. 198 - "Укриване на данъци";
Изкуство. 199.2 – „Укриване на средства за ИС“;
Изкуство. 210 – „Създаване на организирана престъпна група”;
Изкуство. 327 – „Фалшификация на документи, печати“:
FZ-115 „За борба с прането на пари“.

Всеки член от Наказателния кодекс на Руската федерация, изброен по-горе, сам по себе си вече предполага наказание под формата на глоби в размер на 124 хиляди рубли. или годишната заплата на ответника. Компанията трябва да заплати целия размер на данъците, неустойките и глобите за периода на забавяне, но не повече от 40% от приходите.

Лишаването от свобода може да бъде отложено или до 2 години, ако се приложи един член и нарушението не е причинило сериозни вреди на държавата, гражданите. Ако парите са били изпрани от организирани престъпни групи и са насочени за развитие на престъпни цели, доставка на терористи, трафик на наркотици и други видове престъпления срещу свободите и правата на човека, тогава наказанието може да достигне доживотен затвор с пълна конфискация на собственост на дружеството, собственик и съучастници.

Обикновено счетоводителите, които са работили по схема за изплащане на пари под натиск от работодател, са ограничени до глоба. Организаторът носи отговорност за пълната програма.

Схемите за незаконно легализиране на капитали са много, всички са известни на Федералната данъчна служба и на отдела за икономически престъпления, не само у нас. По този въпрос повечето държави подпомагат залавянето на престъпници.

Ето защо, ако не искате да споделите съдбата на героя на Лермонтов, спазвайте законите и спазвайте правилата и процедурите на цивилизован бизнес, доколкото е възможно.